Court ruling № 48269705, 16.12.2014, Dzerzhynskyi District Court of Kryvyi Rih City

ДЗЕРЖИНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА ОСОБА_1

ДНІПРОПЕТРОВСЬКОЇ ОБЛАСТІ

У Х В А Л А

іменем України

Справа № 210/801/14-к

Провадження № 1-кс/210/862/14

"16" грудня 2014 р.

Слідчий суддя Дзержинського районного суду м. Кривого Рогу ОСОБА_2, за участю секретаря Недолга Л.В. , за участю прокурора Дячун М.В. , старшого слідчого СВ Дзержинського РВ КМУ ГУМВС України в Дніпропетровській області ОСОБА_3, розглянув винесене в кримінальному провадженні № 32013040230000066 старшим слідчим слідчого відділу Дзержинського РВ Криворізького МУ ГУМВС України в Дніпропетровській області ОСОБА_4 погоджене прокурором Дячун М.В. клопотання про здійснення тимчасового доступу до речей та додані до клопотання матеріали.

Перевіривши надані матеріали, заслухавши думку прокурора Дячун М.В.

ВСТАНОВИВ:

В провадженні СВ Дзержинського РВ КМУ ГУМВС України в Дніпропетровській області знаходяться матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32013040230000066 від 01.04.2013 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого за ч.1 ст.205 КК України.

В ході досудового розслідування по кримінальному провадженню встановлено, що ОСОБА_5 та ОСОБА_6 06 та 07 грудня 2012 року створили суб'єкти підприємницької діяльності (юридичних осіб) ТОВ "Агро-Легіон КР" (ЄДРПОУ 38334817) та ТОВ ОСОБА_7" (ЄДРПОУ 38334843) з метою прикриття незаконної діяльності або здійснення видів діяльності, щодо яких є заборона, та протягом 2012 року за винагороду надавали послуги реально існуючим підприємствам по формуванню штучного податкового кредиту та валових витрат, тобто по наданню безтоварним операціям законного вигляду.

Для встановлення обставин, що мають значення для кримінального провадження, першочергове значення мають документи товариства з обмеженою відповідальністю "Агро-Легіон КР" (ЄДРПОУ 38334817): реєстраційна справа та декларації з ПДВ (з додатками), які подавало ТОВ "Агро-Легіон КР" (ЄДРПОУ 38334817) з моменту реєстрації підприємства до 17.02.2014 року та інші наявні документи, що перебувають у приміщенні Криворізької південної обєднаної державної податкової інспекції головного управління Міндоходів у Дніпропетровській області, яке розташоване за адресою: Дніпропетровська область, м. Кривий Ріг, пр. Металургів, 16.

В ході досудового розслідування у даному кримінальному провадженню встановлено, що ТОВ "Агро-Легіон КР" (ЄДРПОУ 38334817) зареєстроване в якості платника податків в Криворізькій південній обєднаній державній податковій інспекції головного управління Міндоходів у Дніпропетровській області.

Враховуючи викладене, зазначені документи, які містять відомості, що свідчать про вчинення кримінального правопорушення та можуть бути використані як докази. Довести обставини прикриття незаконної діяльності або здійснення видів діяльності, щодо яких є заборона без тимчасового доступу до реєстраційних документів неможливо.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ до вказаних речей і документів та можливість їх вилучити, які перебувають у володінні Криворізької південної обєднаної державної податкової інспекції головного управління Міндоходів у Дніпропетровській області, з метою всебічного, повного й неупередженого дослідження всіх обставин кримінального провадження, керуючись ст.ст. 40, 84, 85, 92, 93, 131, 132, 159-164 КПК України, -

УХВАЛИВ:

1. Задовольнити клопотання слідчого повністю та дозволити тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення (виїмку), в Криворізькій центральній державній податковій інспекції головного управління Міндоходів у Дніпропетровській області, яке розташоване за адресою: Дніпропетровська область, м. Кривий Ріг, пр. Дзержинського, 42, а саме:

- реєстраційну справу та декларації з ПДВ (з додатками), які подавало ТОВ "Агро-Легіон КР" (ЄДРПОУ 38334817) з моменту реєстрації підприємства до 12.12.2014 року та інші наявні документи, що перебувають у приміщенні Криворізької центральної державної податкової інспекції головного управління Міндоходів у Дніпропетровській області, яке розташоване за адресою: Дніпропетровська область, м. Кривий Ріг, пр. Дзержинського, 42.

- документи , що містять інформацію про всі банківські рахунки ТОВ "Агро-Легіон КР" (ЄДРПОУ 38334817) з вказанням номеру рахунку, банківської установи, дати відкриття, дати закриття;

- документи , що містять помісячну інформацію про контрагентів ТОВ "Агро-Легіон КР" (ЄДРПОУ 38334817) вказаних в додатку 5 до податкових декларацій з ПДВ за період з моменту реєстрації до 12.12.2014р.;

- матеріали перевірок податкового законодавства "Агро-Легіон КР" (ЄДРПОУ 38334817);

- документи , що містять інформацію щодо стану розрахунків ТОВ "Агро-Легіон КР" (ЄДРПОУ 38334817) з податків та зборів;

У випадку об'єктивних причин не видачі оригіналів або засвідчених копій вищевказаних документів, зобов'язати вказаний орган надати належно засвідчені копії вищевказаних документів.

2. Право тимчасового доступу до речей і документів та їх вилучення (виїмки) надати: старшому слідчому СВ Дзержинського РВ КМУ ГУМВС України в Дніпропетровській області майору міліції ОСОБА_4 або за його дорученням в порядку ст. 40 КПК України - відповідним оперативним підрозділам по кримінальному провадженню № 32013040230000066 від 01.04.2013.

3. Надати розпорядження відповідним посадовим особам Криворізькій центральної державної податкової інспекції головного управління Міндоходів у Дніпропетровській області, яке розташоване за адресою: Дніпропетровська область, м. Кривий Ріг, пр. Дзержинського, 42 забезпечити тимчасовий доступ до вказаних речей і документів старшому слідчому СВ Дзержинського РВ КМУ ГУМВС України в Дніпропетровській області майору міліції ОСОБА_4 або за його дорученням в порядку ст. 40 КПК України - відповідним оперативним підрозділам по кримінальному провадженню № 32013040230000066 від 01.04.2013 та надати їм можливість їх вилучення.

4.Строк дії даної ухвали складає 1 місяць з дня її постановлення.

5. Невиконання даної ухвали з боку осіб, яким надано розпорядження, зазначене у п. 3 цієї ували, тягне за собою наслідки, передбачені ст.166 КПК України.

Ухвала оскарженню не підлягає і заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Суддя: Н. А. Літвіненко