Court ruling № 48245148, 22.04.2013, Vinnytsia City Court of Vinnytsia Oblast

Справа № 127/9671/13-к

Провадження 1-кс/127/2468/13

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

22.04.2013 року м. Вінниця

Слідчий суддя Вінницького міського суду Вінницької області Олійник О.М. за участю слідчого Гелети Ю.П., розглянувши клопотання слідчого про проведення обшуку за місцем проживання ОСОБА_1 за адресою: АДРЕСА_2, за відсутністю клопотання учасників процесуальної дії про застосування технічних засобів, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся до суду з клопотанням про проведення обшуку за місцем проживання ОСОБА_1 за адресою: АДРЕСА_2, мотивуючи свої вимоги тим, що ним розглядаються матеріали кримінального провадження № 12012010060000007, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 358, ч.2 ст.210, ч.3 ст.212 КК України. Досудовим слідством встановлено, що в березні 2012 року працівники ПрАТ «Шаргородський маслозавод» (ідентифікаційний код за ЄДРПОУ 00444576), юридична адреса: м. Шаргород, вул. Леніна, 284, підробили підписи товаровиробників у відомостях про виплату компенсацій між сільськогосподарськими товариствами за поставлене ними переробному підприємству молоко в селі Петрівка, за березень 2012 року.

Також, службові особи ПрАТ «Шаргородський маслозавод» протягом 2012 року, всупереч норм ветеринарних та санітарних вимог до особистих селянських господарств - виробників сирого товарного молока, затверджених Наказом Державного департаменту ветеринарної медицини Міністерства аграрної політики України від 21.03.2002, та п.1.13 п.1 Підрозділу 2 Перехідних положень Податкового кодексу України від 02.12.2010, здійснили дотаційні виплати власникам тварин, які не ідентифіковані та не зареєстровані у встановленому законом порядку, використавши їх не за цільовим призначенням, чим спричинили державі збиток на суму 1355625 грн.

Також, службовими особами підприємства допущено порушення п.п. 139.1.9, п. 139.1 ст. 139 Податкового кодексу України, внаслідок чого суб'єктом господарювання занижено податок на прибуток в загальній сумі 1 518 762 грн. Крім цього, порушено п.1.11 п.1, п.1.13 п.1 підрозділу 2 Перехідних положень Податкового кодексу України, внаслідок чого суми податку на додану вартість не виплачені сільськогосподарським товаровиробникам та підлягають стягненню до державного бюджету як такі, що використані не за цільовим призначенням у загальній сумі 1 355 625 грн. Також через порушення п.п. 198.1 ст. 198 Податкового кодексу України, суб'єктом господарювання занижено податок на додану вартість у сумі 88 296 грн., а всього занижено податків на загальну суму 2 962 683 грн.

Допитаний в якості свідка головний державний податковий ревізор-інспектор ДПС у Вінницькій області ОСОБА_2 показав, що під час проведення перевіврки службові особи ПрАТ «Шаргородський маслозавод» не надали всі документи, які підтверджують проведення фінансово-господарських операцій за період з 01.01.12р. по 31.10.12р.

Головним бухгалтером ПрАТ «Шаргородський маслозавод» являється ОСОБА_1, яка проживає та зареєстрована за адресою: АДРЕСА_2.

Крім того, в ході здійснення досудового розслідування по кримінальному провадженню встановлено, що існує реальна загроза зміни або знищення документів, що свідчать про проведення фінансово-господарських операцій ПрАТ «Шаргородський маслозавод» за період з 01.01.12р. по 31.10.12р.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин скоєного правопорушення, з метою вжиття заходів щодо швидкого, повного і неупередженого дослідження всіх обставин кримінального правопорушення, надання їм належної правової оцінки та прийняття законних процесуальних рішень в передбачені кримінальним процесуальним законодавством строки, а також з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення і відшукання знарядь кримінального правопорушення, слідчий просить провести обшук за місцем проживання ОСОБА_1 за адресою: АДРЕСА_2 .

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав.

Суд, вислухавши пояснення слідчого, дослідивши клопотання слідчого та додані до нього докази, дійшов висновку, що клопотання підлягає задоволенню.

Згідно ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Приймаючи до уваги викладене, суд вважає, що є достатні підстави для надання дозволу на проведення обшуку за місцем проживання ОСОБА_1 за адресою: АДРЕСА_2.

Згідно копії паспорта ОСОБА_1 зареєстрована за адресою: АДРЕСА_2.

На підставі наведеного, керуючись ст.ст. 234,235, 309, 395 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити частково.

Надати старшому слідчому з ОВС СУ ДПС у Вінницькій області Гелеті Ю.П. дозвіл на проведення обшуку за місцем проживання ОСОБА_1, за адресою: АДРЕСА_2, з метою відшукання та вилучення первинних бухгалтерських документів проведення фінансово-господарських операцій ПрАТ «Шаргородський маслозавод» за період з 01.01.12р. по 31.10.12 р., в тому числі: договорів, додатків до договорів, додаткових угод, актів прийому передачі, видаткових накладних, накладних, податкових накладних, товарно-транспортних накладних, сертифікатів відповідності, специфікацій, вантажно-митних декларацій і т.п.), а також інших документів, предметів, речей, які свідчать про ухилення від сплати податків, чорнових записів про ведення господарської діяльності, печаток, штампів, в тому числі фіктивних підприємств, комп'ютерної техніки на якій знаходиться інформація яка має відношення до кримінального правопорушення.

Ухвала дає право проникнути до житла чи іншого володіння особи лише один раз та діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала слідчого судді не підлягає апеляційному оскарженню, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження.

Слідчий суддя :