Court ruling № 48167321, 15.04.2013, Bohunskyi District Court of Zhytomyr City

Справа №295/4881/13-к

1-кс/295/1797/13

УХВАЛА

Іменем України

15.04.2013 року м. Житомир

Слідчий суддя Богунського районного суду м. Житомира Семенцова Л.М.,

при секретарі Андрушко І.С.,

за участю начальника ВРКС СУ ДПС у Житомирській області ОСОБА_1,

розглянувши у відкритому судовому засіданні внесене в кримінальному провадженні №32012060000000101 слідчим з ОВС СУ ДПС у Житомирській області ОСОБА_2, погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законності у кримінальному провадженні прокуратури Житомирської області ОСОБА_3, клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення, та додані до клопотання матеріали, -

В С Т А Н О В И В :

Слідчий звернувся до Богунського районного суду м. Житомира із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, посилаючись на те, що у провадженні СУ ДПС у Житомирській області перебуває кримінальне провадження №32012060000000101 щодо службових осіб ТОВ Керамаг ЛТД, за ознаками злочину, передбаченого ч.1 ст.212 КК України.

Кримінальне провадження розпочато у звязку з надходженням до слідчого управління матеріалів перевірки з ДПІ м.Житомира, щодо дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства ТОВ Керамаг ЛТД (ЄДР 33119743). В даному акті встановлено, що службові особи ТОВ Керамаг ЛТД у період 2011 - 2012 років, по здійсненим фінансово-господарським операціям з ТОВ Будмен (ЄДР 32031768), ТОВ Будмен Інтер (ЄДР 33119743), ПАТ Нова Лінія (ЄДР 30728887), ТОВ Цезар Саттеліт, ПП ЦР Лідер Консалт, ПП ОСОБА_4М., ПП ОСОБА_5В., умисно ухилились від сплати податків на суму 560 тис. грн.

Разом з тим встановлено, що ТОВ Керамаг ЛТД у відділенні № 1 ПУМБ в м.Житомир (МФО 334851) відкритий рахунок №26001962497539 (українська гривня, євро, долар США) по якому здійснюється рух грошових коштів.

Слідчий у клопотанні просить надати тимчасовий доступ та дозвіл на вилучення у відділенні № 1 ПУМБ в м.Житомир (МФО 334851) виписки про рух грошових коштів по вищевказаних рахунках ТОВ Керамаг ЛТД, які містять інформацію, щодо періоду взаємовідносин з підприємствами контрагентами, сум перерахованих коштів, призначення платежу, періоду проведення фінансово-господарських операціях, що має значення для встановлення осіб, які причетні до скоєння правопорушень та кваліфікацію їх дій.

Відповідно до ст. 159 тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно п.1,2,3 ч.5 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей та документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у звязку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно п.1 ч.6 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Заслухавши учасника кримінального провадження, який підтримав клопотання дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя вважає клопотання таким, що підлягає задоволенню з підстав, наведених у ньому.

Розгляд клопотання проведено за відсутності особи, у володінні якої перебуває річ, з урахуванням достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза їх зміни або знищення.

Виходячи з того, що дані відомості є предметом доказування у кримінальному провадженні та впливають на визначення розміру завданих державному бюджету збитків у вигляді несплати податків та кваліфікацію дій службових осіб ТОВ Керамаг ЛТД, а також мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні та являються джерелом доказів.

Враховуючи викладене, керуючись ст.ст.132, 159, 160, 162, 163, 164 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити.

Надати слідчому з ОВС СУ ДПС у Житомирській області ОСОБА_2 дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю та розпорядження про їх вилучення (виїмку) у відділенні № 1 ПУМБ в м.Житомир (МФО 334851), а саме: відомостей про рух грошових коштів, відображених на паперовому та електронному носіях, по рахунку №26001962497539 (українська гривня, євро, долар США), відкритого для ТОВ Керамаг ЛТД (код ЄДР 32520179) у прибутковій і видатковій частині, із вказівкою дати, повною розшифровкою контрагентів і призначення платежів за період з 01.01.2011 року по 31.12.2012 року.

Встановити строк дії ухвали до 14.05.2013 року.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, може бути постановлено ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: Семенцова Л.М.