Court ruling № 48148166, 27.03.2015, Central District Court of Mariupol City (until 25.04.2025 - Zhovtnevyi District Court of Mariupol City)

№263/3469/15-к

№1-кс/263/1367/2015

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

27 березня 2015 року Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Маріуполя Донецької області Кір`якова Н.П., за участю прокурора Калюжної Т.С., старшого слідчого 1-го відділу кримінальних розслідувань СУ ФР Маріупольської ОДПІ ГУ Міндоходів у Донецькій області Савіна С.О., розглянувши матеріали клопотання старшого слідчого 1-го відділу кримінальних розслідувань СУ ФР Маріупольської ОДПІ ГУ Міндоходів у Донецькій області Савіна С.О. про проведення обшуку, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32015050290000008 від 16.01.2015 року, за ознаками злочину, передбаченого ч.3 ст.212 КК України,

ВСТАНОВИЛА:

Старший слідчий 1-го відділу кримінальних розслідувань СУ ФР Маріупольської ОДПІ ГУ Міндоходів у Донецькій області Савін С.О. звернувся до слідчого судді Жовтневого районного суду м. Маріуполя Донецької області з клопотанням, погодженим з прокурором, про дозвіл на проведення обшуку в службових, підсобних, складських приміщеннях та інших господарських будівлях, розташованих за адресою: АДРЕСА_1, за місцем фактичного та юридичного розташування ТОВ «Азовбудкомплект», з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання та вилучення знаряддя кримінального правопорушення, та майна, яке було здобуте в результаті його вчинення, а також встановлення осіб, причетних до кримінального правопорушення.

Відповідно до матеріалів досудового слідства, службові особи ТОВ «Азовбудкомплект» (ЄДРПОУ 32091523), зареєстрованого за юридичною адресою: АДРЕСА_1, яке знаходиться на податковому обліку в Жовтневій ОДПІ ГУ Міндоходів у Донецькій області, з травня 2013 р. по вересень 2014 р., навмисно ухилилися від сплати податків шляхом включення до податкового кредиту та валових витрат підприємства, неіснуючих операцій з придбання рекламних послуг від підприємств, які входять до складу «транзитно-конвертаційної» групи, а саме: ТОВ «Компанія Лакшері Стайл» (ЄДРПОУ 38517554), ТОВ «Грейн Опт» (ЄДРПОУ 38586146), ПП «Кінос» (ЄДРПОУ 37009035), ТОВ «Еколайн-СТ» (ЄДРПОУ 37882209), у результаті чого, службові особи ТОВ «Азовбудкомплект» (ЄДРПОУ 32091523) в порушення п.198.1, п.198.3 ст.198 Податкового кодексу України від 02.12.2010 №2755-VI, ухилились від сплати податку на додану вартість на суму 4 141 564,00 грн., що підтверджується висновком експертного дослідження №28 від 06.01.2015 р.

Також, відповідно до вказаного клопотання, предмети та документи, які свідчать про злочинну діяльність службових осіб ТОВ «Азовбудкомплект», за період 2013-2014 років, знаходяться за юридичною та фактичною адресою ТОВ «Азовбудкомплект» - у будівлях та приміщеннях розташованих за адресою: АДРЕСА_1, що підтверджується оперативними даними.

Згідно інформаційної довідки з Єдиного реєстру речових прав на нерухоме майно № НОМЕР_1 від 25.02.2015 р. власником нерухомого майна, що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1, являється ПАТ «Спеціалізоване ремонтно - будівельне підприємство «Азовліфт», яке вищевказані приміщення здає ТОВ «Азовбудкомплект» в оренду.

Дослідивши матеріали справи, суть клопотання, суд приходить до наступних висновків.

Відповідно до ч. 1 ст. 234 КПК України, обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Враховуючи, що проведення обшуку в будівлях та приміщеннях розташованих за вищевказаною забезпечить швидке, повне та неупереджене розслідування даного кримінального провадження, клопотання слідчого підлягає задоволенню.

Враховуючи вищевикладене, керуючись ст.ст. 234, 235 КПК України,

УХВАЛИЛА:

Клопотання старшого слідчого 1-го відділу кримінальних розслідувань СУ ФР Маріупольської ОДПІ ГУ Міндоходів у Донецькій області Савіна С.О. - задовольнити.

Старшому слідчому -го відділу кримінальних розслідувань СУ ФР Маріупольської ОДПІ ГУ Міндоходів у Донецькій області Савіну С.О. або уповноваженим ним особам, дозволити провести обшук у в службових, підсобних, складських приміщеннях та інших господарських будівлях, розташованих за адресою: АДРЕСА_1, за місцем фактичного та юридичного розташування ТОВ «Азовбудкомплект», з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання та вилучення знаряддя кримінального правопорушення, та майна, яке було здобуте в результаті його вчинення, а також встановлення осіб, причетних до кримінального правопорушення, а саме: фінансово-господарських документів ТОВ «Азовбудкомплект», які можуть свідчити про умисне ухилення в період 2013-2014 р.р. від сплати податків посадовими ТОВ «Азовбудкомплект», а саме оригінали всіх фінансово-господарських документів ТОВ «Азовбудкомплект» в тому числі по взаємовідносинам з ТОВ «Компанія Лакшері Стайл» (ЄДРПОУ 38517554), ТОВ «Грейн Опт» (ЄДРПОУ 38586146), ПП «Кінос» (ЄДРПОУ 37009035), ТОВ «Еколайн-СТ» (ЄДРПОУ 37882209), за період 2013-2014 р.р., банківських документів, оригіналів документів податкової та бухгалтерської звітності, наказів про призначення посадових осіб ТОВ «Азовбудкомплект», посадові інструкції за 2013-2014 р.р., реєстраційних документів ТОВ «Азовбудкомплект» документів, що свідчать про призначення посадових осіб та їх функціональні обов'язки за 2013-2014 р.р.; документів і чорнових записів ведення подвійної бухгалтерії, всі електроні носії інформації (магнітні, оптичні, зовнішні, диски та дискети, флеш-накопичувачі, зовнішні та наружні жорсткі диски, системні блоки персональних комп'ютерів з жорсткими дисками) на яких здійснюється складання фінансово-господарських документів та на яких міститься інформація відносно фінансово-господарської діяльності ТОВ «Азовбудкомплект», документи бухгалтерського та податкового обліку; товарно-транспортні накладні; накладні на реалізацію та придбання продукції; документи про функціонування банківських рахунків ТОВ «Азовбудкомплект»; печатки підприємств контрагентів ТОВ «Азовбудкомплект»; документи на яких знаходяться відтиски печаті але вони не заповнені; документи підтверджуючі факти виплати готівки; грошові кошти які були здобуті злочинним шляхом та не оприбутковані грошові кошти; документи які забезпечать швидке виконання завдань кримінального судочинства та можуть бути доказами під час судового розгляду, за період 2013-2014 р.р.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня постановлення ухвали.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Н.П. Кір`якова