Court ruling № 47728148, 29.05.2015, Kramatorsk City Court of Donetsk Oblast

Справа № 234/7925/15-к

Провадження № 1-кс/234/1416/15

УХВАЛА

про тимчасовий доступ до речей та документів

м. Краматорськ 29 травня 2015 року

Слідчий суддя Краматорського міського суду Ткачова С.М., за участю секретаря Лукаш В.В., слідчого другого ВКР СУ ФР ДПІ у м. Краматорську ГУ Міндоходів у Донецькій області ОСОБА_1,

Розглянув клопотання слідчого другого ВКР СУ ФР ДПІ у м. Краматорську ГУ Міндоходів у Донецькій області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей та документів, що перебувають у володінні службових осіб.

Клопотання надійшло до суду 28.05.2015 року.

Суд перевірив надані матеріали клопотання, включаючи витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження № 32015050390000034 від 19.05.2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України, у рамках якого було подано клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, заслухавши слідчого,

ВСТАНОВИВ:

Клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів у кримінальному провадженні № 32015050390000034 від 19.05.2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України відповідає вимогам ст.ст.162, 160 КПК України.

Слідчий другого ВКР СУ ФР ДПІ у м. Краматорську ГУ Міндоходів у Донецькій області ОСОБА_1 довів: наявність обґрунтованої підозри у вчиненні кримінального правопорушення, за таких обставин: Посадові особи ЗАТ Словянськолія (ЄДРПОУ 25105616), зареєстрованого за юридичною адресою: Донецька обл., м. Словянськ, вул. Свободи, б. 85 в порушення вимог п.184.7 ст. 184 ПК України у період з 01.01.12 по 30.09.14 не нарахували та не сплатили податкові зобовязання з ПДВ в особливо великих розмірах у сумі 30 326 124, що підтверджується актом №1205/15-01/25105616 від 31.03.15 камеральної перевірки податкової звітності вищевказаного платника податків, що проведена Словянською ОДПІ ГУ Міндоходів у Донецькій області.

Вищезазначені дії невстановлених осіб попередньо кваліфіковані за ч.3 ст. 212 КК України.

Повідомлення про підозру щодо конкретних осіб, якими скоєно злочин за даним кримінальним провадженням не виносилось у звязку з тим, що наявність зібраних доказів по кримінальному провадженню недостатня для повідомлення особі про підозру та не проведені усі слідчі дії необхідні для повного, неупередженого розслідування з тим, щоб кожний, хто вчинив кримінальне правопорушення, був притягнутий до відповідальності в міру своєї вини, жоден невинуватий не був обвинувачений, жодна особа не була піддана необґрунтованому процесуальному примусу і щоб до кожного учасника кримінального провадження була застосована належна правова процедура.

Згідно інформаційної картки з баз даних ДФС України було встановлено, що ЗАТ Словянськолія було відкрито рахунок за № 26033039104200 АТ "УКРСИББАНК", у звязку з чим є достатньо підстав вважати, що документи, які містять банківську таємницю за період з 01.01.12 по 30.09.14 по рахунку ЗАТ Словянськолія, відкритому АТ "УКРСИББАНК", у тому числі: роздруківки на магнітному та паперовому носіях про рух грошових коштів з повною розшифровкою всіх кредитових та дебетових перерахувань із зазначенням реквізитів учасників фінансових операцій, їх ЄДРПОУ, МФВ банків, реквізитів платіжних документів та призначення платежів; оригіналів справи з юридичного оформлення рахунку, а саме реєстраційних документів підприємства, договорів на банківське обслуговування рахунку та інших документів, які знаходяться в матеріалах справи; банківських карток із зразками підписів та відбитків печатки; чеків на зняття готівки, договорів щодо використання системи клієнт банк, знаходяться у посадових осіб зазначеної вище банківської установи.

Згідно зі ст. 60 Закону України Про банки та банківську діяльність №2121-111 від 07.12.2000 р. (зі змінами та доповненнями), інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку, є банківською таємницею.

Згідно з п. 5 ч. 1 ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Оскільки відповідно до ст. 62 Закону України Про банки та банківську діяльність №2121-111 від 07.12.2000 р. (зі змінами та доповненнями), інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками за рішенням суду, то іншими способами встановити обставини, які необхідно довести за допомогою вищевказаних документів не можливо.

Зазначені документи по кримінальному провадженню необхідно для проведення їх детального огляду з метою встановлення осіб які відкривали вказані рахунки, осіб, що мали право підпису платіжних документів, а також сум фінансово-господарських відносин між ЗАТ Словянськолія та його контрагентами. Також вказані документи необхідні для подальшого використання при проведенні у разі необхідності почеркознавчої експертизи, з метою встановлення осіб, які підписували платіжні документи, та документи необхідні для відкриття рахунків.

З огляду на викладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження є достатні підстави вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ до вказаних документів, які перебувають у володінні посадових осіб АТ "УКРСИББАНК" (МФО 351005), з можливістю їх вилучення.

Враховуючи, що вище вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, клопотання підлягає задоволенню

На підставі викладеного і керуючись ст.ст.159-166 КПК України,

УХВАЛИВ:

Надати дозвіл на тимчасовий доступ до оригіналів документів слідчому першого відділу кримінальних розслідувань СУФР ДПС у м. Краматорську ГУ Міндоходів у Донецькій області ОСОБА_1 та особам, які будуть діяти за дорученням слідчого, шляхом вилучення оригіналів документів, що перебувають у володінні службових осіб АТ "УКРСИББАНК" (МФО 351005) за адресою: 61001, м. Харків, просп. Московський, 60, за період з 01.01.12 по 30.09.14 по рахунку за № 260053011543 ЗАТ Словянськолія (ЄДРПОУ 25105616), відкритому в АТ "УКРСИББАНК" (МФО 351005) у тому числі: роздруківки на магнітному та паперовому носіях про рух грошових коштів з повною розшифровкою всіх кредитових та дебетових перерахувань із зазначенням реквізитів учасників фінансових операцій, їх ЄДРПОУ, МФВ банків, реквізитів платіжних документів та призначення платежів; оригіналів справи з юридичного оформлення рахунку, а саме реєстраційних документів підприємства, договорів на банківське обслуговування рахунку та інших документів, які знаходяться в матеріалах справи; банківських карток із зразками підписів та відбитків печатки; чеків на зняття готівки, договорів щодо використання системи клієнт банк.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала підлягає негайному виконанню після її оголошення.

Заперечення проти ухвали можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Виготовити ухвалу у двох примірниках, один з яких залишити у матеріалах справи № 1кс/234/1416/15, а другий надати ініціатору розглянутого клопотання.

Слідчий суддя