Court ruling № 47682471, 27.07.2015, Sosnivskyi District Court of Cherkasy City

Справа номер 712/8109/15-к

Номер провадження 1кс/712/3267/15

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

на розкриття банківської таємниці та тимчасовий доступ до речей і документів

м. Черкаси 27 липня 2015 року

Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси Дерунець О.А. при секретарі Сагун Я.В. за участю прокурора Палій Т.Л., слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області лейтенанта податкової міліції Шуліки І.В., розглянувши винесене в кримінальному провадженні №32015250000000075 слідчим з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області лейтенантом податкової міліції Шулікою І.В., і погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління прокуратури Черкаської області Палій Т.Л. клопотання про надання дозволу на розкриття банківської таємниці та тимчасовий доступ до речей і документів та додані до клопотання матеріали.

Перевіривши надані матеріали, заслухавши думку слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області лейтенанта податкової міліції Шуліки І.В. та прокурора Палій Т.Л.,

ВСТАНОВИВ:

До суду звернувся слідчий з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області лейтенант податкової міліції Шуліка І.В. з клопотанням про надання згоди на розкриття банківської таємниці та тимчасовий доступ до речей і документів погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління прокуратури Черкаської області Палій Т.Л.

Клопотання мотивує тим, що у Слідчому управлінні фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Черкаській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №32015250000000075 відносно службових осіб ТОВ «Черкаський завод автохімії» (код ЄДРПОУ 36994791), за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «Черкаський завод автохімії» (код ЄДРПОУ 36994791), що зареєстроване за адресою: м. Черкаси, вул. В. Чорновола, буд. 118, будучи відповідальними за правильність нарахування та своєчасність сплати податків та обов'язкових платежів до державного бюджету, протягом серпня - жовтня 2014 року, відобразивши в податковій звітності з податку на додану вартість та податку на прибуток підприємства безтоварні операції з придбання комплексної лінії по приготуванню антифризів та її монтаж, лінії по приготуванню моторних масел та її монтаж, засіб рідкий мийний у СГД, що мають ознаки фіктивності, а саме: ТОВ «Банто Пром Груп» (код ЄДРПОУ 38855574), ТОВ «Прома Трейд Лайн» (код ЄДРПОУ 38801508) та ТОВ «Синтезгруп» (код ЄДРПОУ 34677868), завищили валові витрати та безпідставно сформували податковий кредит, в зв'язку з чим ухилились від сплати податку на прибуток на загальну суму 211 тис. грн. та податку на додану вартість на зальну суму 879 тис. грн., а всього на суму 1 091 тис. грн., що є у значних розмірах.

Документи, які містять відомості про відкриття та обслуговування рахунків ТОВ «Синтезгруп» (код ЄДРПОУ 34677868) у кримінальному провадженні мають суттєве значення, так як за допомогою них можливо перевірити та відслідкувати дати та обсяги проведених розрахунків, встановити фактичні дані про суми валового доходу та податкових зобов'язань ТОВ «Синтезгруп» (код ЄДРПОУ 34677868), встановити осіб, які були уповноважені на розпорядження активами підприємства на вказаних рахунках, перевірити та дослідити дані про фактичне надходження та списання грошових коштів.

З метою встановлення істини по кримінальному провадженню, виникла необхідність у тимчасовому доступі до документів, які містять відомості про відкриття та обслуговування рахунків ТОВ «Синтезгруп» (код ЄДРПОУ 34677868) №26002010380322 за період з 12.11.2013 по теперішній час, з можливістю їх вилучення, які знаходяться в ПАТ «ВТБ Банк» (МФО 321767).

В судовому засіданні слідчий та прокурор клопотання повністю підтримали та просили суд його задовольнити.

Згідно ч.1 ст. 156 КПК України, тимчасовий доступ до речей та документів полягає в наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі та документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно ч.2 ст. 156 КПК України, тимчасовий доступ до речей та документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Дослідивши матеріали справи та матеріали кримінального провадження, заслухавши думку учасників процесу, суд вважає, що дане клопотання підлягає до задоволення, оскільки в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що дані про відкриття та обслуговування рахунків, роздруківки руху коштів, за період з 12.11.2013 по теперішній час, по рахункам ТОВ «Синтезгруп» (код ЄДРПОУ 34677868) №26002010380322 відкритий в ПАТ «ВТБ Банк» (МФО 321767), особова справа, оригінали карток зі зразками підписів та відбитком печатки, платіжні доручення та грошові чеки мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Керуючисьст.ст.131, 132, 159-164 КПК України та ст. 59, 60, 62 ЗУ "Про банки і банківську діяльність ", -

УХВАЛИВ:

Задовольнити клопотання слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області лейтенанта податкової міліції Шуліки І.В., надати дозвіл на розкриття банківської таємниці та тимчасовий доступ до речей і документів в ПАТ «ВТБ Банк» (МФО 321767).

Розкрити банківську таємницю та дозволити тимчасовий доступ з можливістю вилучити в ПАТ «ВТБ Банк» (МФО 321767) документи, що містять банківську таємницю, за період з 12.11.2013 по теперішній час, а саме:

особової (юридичної) справи та документів, що стосуються відкриття та обслуговування рахунків (в тому числі встановлення та обслуговування системи «Клієнт Банк» ТОВ «Синтезгруп» (код ЄДРПОУ 34677868) №26002010380322;

по секундних роздруківок руху коштів, за період з 22.07.2013 по теперішній час, із зазначенням дати та часу проведення операцій, з розшифровками призначення платежів та і з зазначенням контрагентів (їх кодів, та банківських рахунків) по рахункам ТОВ «Синтезгруп» (код ЄДРПОУ 34677868) №26002010380322 відкритих в ПАТ «ВТБ Банк» (МФО 321767);

оригіналів карток із зразками підписів та відбитком печатки, платіжних доручень, грошових чеків.

Ця ухвала оскарженню не підляже.

Ця ухвала підлягає до безумовного виконання службовими особами ПАТ «ВТБ Банк» (МФО 321767), в противному разі до них будуть застосовані санкції, передбачені ст. 166 КПК України.

Виконання даної ухвали покласти на слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області Шуліку І.В. або на іншу особу за його дорученням.

Термін дії даної ухвали становить 30 діб з моменту її прийняття.

Слідчий суддя О.А. Дерунець

Копію ухвали отримав:________«____»_____