Court ruling № 47633115, 06.05.2013, Berdyansk City and District Court of Zaporizhzhia Oblast

Справа № 310/4162/13-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

29 квітня 2013 рокум. Бердянськ

Слідчий суддя Бердянського міськрайонного суду Запорізької області Пшеничний І. А., за участю старшого слідчого СВ Бердянської обєднаної державної податкової інспекції Запорізької області майора податкової міліції ОСОБА_1, розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі Бердянського міськрайонного суду в кримінальному провадженні №32013080180000002 клопотання про доступ до речей і документів,

в с т а н о в и в:

22.04.2013 року до Бердянського міськрайонного суду надійшло клопотання старшого слідчого СВ Бердянської ОДПІ ОСОБА_1, погоджене старшим прокурором Бердянської міжрайонної прокуратури юристом 2 класу ОСОБА_2, про тимчасовий доступ до: виписки про рух грошових коштів по рахунку №26003702324287 за період з 16.03.2011 року по 28.02.2013 року Товариства з додатковою відповідальністю «Приазовський сирзавод» (код за ЄДРПОУ 05500990) із зазначенням дати та часу операцій, вхідного та вихідного залишків коштів, із зазначенням прибуткової та видаткової частини, найменувань контрагентів, їх кодів ЄДРПОУ, номерів рахунків контрагентів та реквізитів установ банків, в яких дані рахунки відкриті, призначення платежів, сум, підстав для руху грошових коштів; платіжних доручень, які підтверджують рух грошових коштів по рахунку, а також платіжних документів (чеків, інших документів), які підтверджують зняття готівкових коштів з рахунку ТДВ «Приазовський сирзавод» (код за ЄДРПОУ 05500990) №26003702324287 за період з 16.03.2011 року по 28.02.2013 року; документів справи по юридичному оформленню рахунку №26003702324287, а також до карток зі зразками підписів службових осіб, відбитками печатки ТДВ «Приазовський сирзавод» (код за ЄДРПОУ 05500990) по вказаному рахунку; документів по встановленню ТДВ «Приазовський сирзавод» (код за ЄДРПОУ 05500990) електронної системи «Клієнт-Банк», актів приймання-передачі паролів (ключів), інформації про адресу, по якій встановлена електронна системи «Клієнт-Банк» та номерів телефонів, які перебувають у володінні Публічного акціонерного товариства «ОТП Банк» (МФО 300528), що знаходиться за адресою: м. Київ, вул. Жилянська, 43, який полягає у можливості ознайомитися з ними та вилучити їх.

В обґрунтування свого клопотання слідчий посилається на те, що службові особи ТДВ «Приазовський сирзавод» (код за ЄДРПОУ 05500990, Запорізька область, Приазовський район, смт. Приазовське, вул. Карла Маркса, 83), за період 2011-2012 року, шляхом використання сум податку на додану вартість ймовірно не за цільовим призначенням, а саме не виплатою дотацій фізичним особам за придбане молоко ймовірно занизили податок на додану вартість на суму 3351055 грн., який підлягав стягненню до державного бюджету.

ТДВ «Приазовський сирзавод» утворене на підставі рішення зборів засновників про утворення Товариства з додатковою відповідальністю «Приазовський сирзавод» від 03.03.2011 року на виконання рішення загальних зборів Відкритого акціонерного товариства «Приазовський сирзавод» від 01.12.2010 року щодо припинення ВАТ «Приазовський сирзавод» внаслідок його реорганізації перетворенням у ТДВ «Приазовський сирзавод».

Публічне акціонерне товариство «ОТП Банк», належним чином повідомлене про час та місце розгляду клопотання, у судове засідання представника не направило та про причини неявки не повідомило.

Вислухавши думку слідчого, який підтримав своє клопотання, та просить його задовольнити, перевіривши додані до клопотання матеріали, проходжу до висновку про необхідність задоволення клопотання з наступних підстав.

Витяг з кримінального провадження №32013080180000002 свідчить про те, що матеріали правоохоронних органів були внесені до ЄРДР 03.01.2013 року з правовою кваліфікацією за ознаками злочину, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

У ході досудового розслідування було встановлено, що ТДВ «Приазовський сирзавод» у АТ «ОТП Банк» (МФО 300528) 16.03.2011 року відкрито рахунок №26003702324287 (валюта українська гривня), що підтверджується роздруківкою рахунків наданих Приморською МДПІ Запорізької області ДПС 28.02.2013 року.

Отримання вказаних документів необхідно для встановлення фактів перерахування грошових коштів із спеціальних реєстраційних рахунків, відкритих ТДВ «Приазовський сирзавод» у ГУ Державної казначейської служби України у Запорізькій області на вищевказаний рахунок, потім на рахунки СБК «Дружба» (код за ЄДРПОУ 3748874), ТОВ «АФ «Мир» (код за ЄДРПОУ 3748880) та готівкою у касу ТДВ «Приазовський сирзавод».

Згідно зі ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно до п.5 ч.1 ст.162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка містяться в речах і документах, належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Одержати зазначені документи іншими способами не можливо, оскільки згідно зі ст. ст. 60, 62 Закону України «Про банки та банківську діяльність» вказана інформація відноситься до банківської таємниці, яка розкривається банками виключно за рішенням суду.

На підставі викладеного, слідчий суддя вважає, що сторона кримінального провадження довела наявність достатність підстав вважати, що документи: перебувають у володінні юридичної особи; самі по собі мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; можуть сприяти розкриттю кримінального правопорушення, мати доказове значення у справі та, що без вилучення документів існує реальна загроза зміни або знищення документів.

За таких обставин, слідчій суддя дійшов висновку, що клопотання слідчого обґрунтовано та підлягає задоволенню.

Керуючись ст. ст. 163, 164 КПК України, слідчий суддя

у х в а л и в:

1. Клопотання старшого слідчого СВ Бердянської обєднаної державної податкової інспекції Запорізької області майора податкової міліції ОСОБА_1 від 19.04.2013 року задовольнити.

2. Надати старшому слідчому СВ Бердянської обєднаної податкової інспекції Запорізької області майору податкової міліції ОСОБА_1 тимчасовий доступ до:

- виписки про рух грошових коштів по рахунку №26003702324287 за період з 16.03.2011 року по 28.02.2013 року Товариства з додатковою відповідальністю «Приазовський сирзавод» (код за ЄДРПОУ 05500990) із зазначенням дати та часу операцій, вхідного та вихідного залишків коштів, із зазначенням прибуткової та видаткової частини, найменувань контрагентів, їх кодів ЄДРПОУ, номерів рахунків контрагентів та реквізитів установ банків, в яких дані рахунки відкриті, призначення платежів, сум, підстав для руху грошових коштів;

- платіжних доручень, які підтверджують рух грошових коштів по рахунку, а також платіжних документів (чеків, інших документів), які підтверджують зняття готівкових коштів з рахунку ТДВ «Приазовський сирзавод» (код за ЄДРПОУ 05500990) №26003702324287 за період з 16.03.2011 року по 28.02.2013 року;

- документів справи по юридичному оформленню рахунку №26003702324287, а також до карток зі зразками підписів службових осіб, відбитками печатки ТДВ «Приазовський сирзавод» (код за ЄДРПОУ 05500990) по вказаному рахунку;

- документів по встановленню ТДВ «Приазовський сирзавод» (код за ЄДРПОУ 05500990) електронної системи «Клієнт-Банк», актів приймання-передачі паролів (ключів), інформації про адресу, по якій встановлена електронна системи «Клієнт-Банк» та номерів телефонів, які перебувають у володінні Публічного акціонерного товариства «ОТП Банк» (МФО 300528), що знаходиться за адресою: м. Київ, вул. Жилянська, 43, який полягає у можливості ознайомитися з ними та вилучити їх.

3. Строк дії ухвали один місяць з дня її винесення.

4. У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених документів.

5. Ухвала оскарженню не підлягає і заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя І. А. Пшеничний