Court ruling № 47561534, 11.12.2014, Babushkinskyi District Court of Dnipropetrovsk City

Справа № 200/22026/14-к

Провадження № 1-кс/200/7729/14

У Х В А Л А

10 грудня 2014 року м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Бабушкінського районного суду м. Дніпропетровська Шевцова Т.В., розглянувши у приміщенні суду в м. Дніпропетровську клопотання прокурора по кримінальному провадженню № 12014040030000147 від 03 квітня 2014 року про проведення обшуку, -

В С Т А Н О В И ЛА:

10 грудня 2014 року старший прокурор прокуратури м.Дніпропетровська Коровай А.А. звернувся до суду із клопотанням про надання дозволу на проведення обшуку за адресою: м. Дніпропетровськ, бульвар Слави, буд. 6Б, за місцем розташування офісу ТОВ «Смарт Солюшнс Аутсорсінг» (код 37069178), з метою виявлення та вилучення первинних бухгалтерських документів, чорнових записів та інших документів, які свідчать про незаконну фінансово-господарську діяльність ТОВ «Смарт Солюшнс Аутсорсінг» (код 37069178), а також документи по взаємовідносинам вказаного підприємства з СПД-контрагентами; системні блоки, паперові, магнітні і змінні носії інформації, комп'ютерна техніка, флеш-накопичувачі, на яких можуть готуватись та зберігатись первинні бухгалтерські документи та які свідчать про злочинну діяльність; кошти; заповнені трудові книжки та особисті справи, табеля робочого часу, накази про прийом на роботу та звільнення, ведення заробітних проектів, банківська та інша документація, яка необхідна для забезпечення виплати заробітної плати; печатки, факсиміле та штампи підконтрольних підприємств, які використовувались в схемах ухилення від оподаткування з 01.01.2012 року по момент проведення обшуку, а також інші предмети, що мають значення для розслідування даного кримінального провадження і можуть бути доказами в ході судового розгляду, що свідчать про здійснення протиправних дій ТОВ «Смарт Солюшнс Аутсорсінг» (код 37069178) та мають значення для розслідування даного кримінального провадження.

Необхідність проведення обшуку обґрунтовує тим, що ним в порядку передбаченому п.4 ч.2 ст. 36 КПК України здійснюється досудове розслідування по кримінальному провадженню, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 05.09.2014 року за №32014040040000064 про вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України.

Встановлено, що службові особи ТОВ «Смарт Солюшнс Аутсорсінг» (код 37069178) ОСОБА_2 (і.п.н. НОМЕР_1) та ОСОБА_3 (і.п.н. НОМЕР_2), при здійсненні фінансово-господарської діяльності в січні 2014 року, діючи умисно, в порушення вимог Податкового законодавства України № 2755-VI від 02.12.2012 року (зі змінами та доповненнями), по взаємовідносинам з ТОВ «Відродження-Дніпро» (код 38199048) ухилились від сплати податку на додану вартість на загальну суму 779 869,17 грн., що призвело до фактичного ненадходження в бюджет грошових коштів у значних розмірах.

Так, встановлено, що центральний офіс ТОВ «Смарт Солюшнс Аутсорсінг» (код 37069178) знаходиться за адресою: м. Дніпропетровськ, бульвар Слави, буд. 6Б.

Таким чином, згідно наявних доказів у матеріалах кримінального провадження, є підстави вважати, що первинні бухгалтерські документи, чорнові записи та інші документи, які свідчать про незаконну фінансово-господарську діяльність ТОВ «Смарт Солюшнс Аутсорсінг» (код 37069178), а також: системні блоки, паперові, магнітні і змінні носії інформації, комп'ютерна техніка, флеш-накопичувачі, на яких можуть готуватись та зберігатись первинні бухгалтерські документи та які свідчать про злочинну діяльність; кошти; заповнені трудові книжки та особисті справи, табеля робочого часу, наказі про прийом на роботу та звільнення, ведення заробітних проектів, банківська та інша документація, яка необхідна для забезпечення виплати заробітної плати; печатки, факсиміле та штампи підконтрольних підприємств, які використовувались в схемах ухилення від оподаткування з 01.01.2012 року по момент проведення обшуку, а також інші предмети, що мають значення для розслідування даного кримінального провадження та які знаходяться за адресою: м. Дніпропетровськ, бульвар Слави, буд. 6Б.

Згідно інформації з Реєстраційної служби Дніпропетровського МЮУ (за №26712748 від 12.09.2014р.), щодо наявності нерухомого майна юридичної особи ТОВ «Смарт Солюшнс Аутсорсінг» (код 37069178) - відомості відсутні.

Водночас, згідно інформації з Реєстраційної служби Дніпропетровського МЮУ (за №26709492 від 12.09.2014р.) право власності на будівлю, що розташовано за адресою: м. Дніпропетровськ, бульвар Слави, буд.6Б - належить ТОВ «Технокапітал» (код 33249146), форма власності - приватна.

З метою встановлення всіх обставин скоєного кримінального правопорушення, а також відшукання первинної бухгалтерської документації ТОВ «Смарт Солюшнс Аутсорсінг» (код 37069178) та інших документів та речей по взаємовідносинам з підприємствами-контрагентам, необхідно провести обшук за адресою: м. Дніпропетровськ, бульвар Слави, буд. 6Б.

Відповідно до ст. 234 КПК України, фактичною підставою для проведення обшуку є наявність достатніх відомостей, що вказують на можливість досягнення його мети.

В ході досудового розслідування встановлені достатні підстави вважати, що первинні бухгалтерські, та інші документи та речі ТОВ «Смарт Солюшнс Аутсорсінг» (код 37069178), а також документи по взаємовідносинам вказаного підприємства з СПД-контрагентами, знаходяться в приміщенні офісу ТОВ «Смарт Солюшнс Аутсорсінг», який розташовано за адресою: м. Дніпропетровськ, бульвар Слави, буд. 6Б.

Прокурор в судове засідання не з'явився, надав письмову заяву про розгляд клопотання за його відсутності. Відповідно до ч.4 ст. 163 КПК України вважаю можливим розгляд справи за відсутності прокурора.

Розглянувши клопотання, дослідивши надані до нього додатки, приходжу до висновку про те, що воно підлягає задоволенню, оскільки є підстави вважати, що за адресою: м. Дніпропетровськ, бульвар Слави, буд. 6Б, де знаходиться офіс ТОВ «Смарт Солюшнс Аутсорсінг» (код 37069178), можуть знаходитись первинні бухгалтерські документи, чорнові записи, носії інформації, трудова документація та інші документи, які свідчать про незаконну фінансово-господарську діяльність ТОВ «Смарт Солюшнс Аутсорсінг» (код 37069178), а також документи по взаємовідносинам вказаного підприємства з СПД-контрагентами.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 107, 110, 234, 235, 309, 369, 371, 372 КПК України, -

У Х В А Л И Л А:

Клопотання старшого прокурора прокуратури м.Дніпропетровська Коровай А.А. про проведення обшуку - задовольнити.

Дозволити старшому прокурору прокуратури м.Дніпропетровська Коровай А.А. або прокурорам прокуратури м.Дніпропетровська Єлісєєву С.О., Литвиновій Т.Є. один раз протягом місяця проведення обшуку за адресою: м. Дніпропетровськ, бульвар Слави, буд. 6Б, за місцем розташування офісу ТОВ «Смарт Солюшнс Аутсорсінг» (код 37069178), з метою виявлення та вилучення первинних бухгалтерських документів, чорнових записів та інших документів, які свідчать про незаконну фінансово-господарську діяльність ТОВ «Смарт Солюшнс Аутсорсінг» (код 37069178), а також документи по взаємовідносинам вказаного підприємства з СПД-контрагентами; носіїв інформації, на яких можуть готуватись та зберігатись первинні бухгалтерські документи та які свідчать про злочинну діяльність; заповнених трудових книжок та особистих справ, табелю робочого часу, наказів про прийом на роботу та звільнення, ведення заробітних проектів, банківської та іншої документації, яка необхідна для забезпечення виплати заробітної плати; печаток, факсиміле та штампів підконтрольних підприємств, які використовувались в схемах ухилення від оподаткування з 01.01.2012 року по момент проведення обшуку, а також інших предметів, що мають значення для розслідування даного кримінального провадження і можуть бути доказами в ході судового розгляду, що свідчать про здійснення протиправних дій ТОВ «Смарт Солюшнс Аутсорсінг» (код 37069178) та мають значення для розслідування кримінального провадження.

Строк дії ухвали - до 10 січня 2015 року.

З цієї ухвали виготовлено лише дві копії.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчій суддя Т.В. Шевцова