Court ruling № 47561019, 25.10.2014, Babushkinskyi District Court of Dnipropetrovsk City

Провадження №1-кс/200/6380/14

Справа №200/17988/14-к

УХВАЛА

23 жовтня 2014 року слідчий суддя Бабушкінського районного суду м. Дніпропетровська Шевцова Т.В., розглянувши клопотання слідчого СВ Бабушкінського РВ ДМУ ГУМВС України в Дніпропетровській області лейтенанта міліції Демідової В.В., про надання тимчасового доступу до речей і документів, -

ВСТАНОВИЛА:

Слідчий СВ Бабушкінського РВ ДМУ ГУМВС України в Дніпропетровській області лейтенант міліції Демідова В.В., за погодженням із прокурором Бабушкінського району м.Дніпропетровська Івановим Л.В., звернулась до Бабушкінського райсуду м.Дніпропетровська із клопотанням про надання тимчасового доступу до речей і документів, а саме до: матеріалів виїзних перевірок ТОВ «Консалтінг Універсал» (код ЄРДПОУ 36207575), які знаходяться у володінні Державної податкової інспекції Бабушкінського району м. Дніпропетровська, за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Героїв Сталінграда, 25.

Відповідно до клопотання слідчого, в провадженні СВ Бабушкінського РВ ДМУ ГУМВС України в Дніпропетровській області знаходиться кримінальне провадження внесене 21.01.2013 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32013040040000064 за ознаками складу злочину, передбаченого ч. 2 ст. 15, ч. 5 ст. 191 КК України.

В ході проведення досудового розслідування встановлено, що посадові особи ТОВ «Консалтінг Універсал» (код 36207575) у квітні 2010 року шляхом неправомірної заявки сум ПДВ до бюджетного відшкодування, які внесено до декларації з ПДВ підприємства за квітень 2010 року, вчинили замах на привласнення бюджетних коштів у сумі 2 612 916 грн., тобто вчинили замах на привласнення, розтрату майна або заволодіння ним шляхом зловживання службовим становищем.

За результатами позапланової виїзної перевірки ТОВ «Консалтінг Універсал»

(код ЄРДПОУ 36207575), при оперативному супроводженні працівниками податкової міліції, з питань достовірності нарахування суми бюджетного відшкодування податку на додану вартість на рахунок платника у банку за квітень 2010 року було встановлено, що в порушення п.п. 7.7.1, п. 7.7.2, 7.7.4, п. 7.7 ст. 7 Закону України «Про податок на додану вартість» (із змінами та доповненнями) від 03.04.1997 № 16-ВР та п. 4.2, п.п. 5.12.2, п. 5.12 розділу 5 Наказу ДПА України «Про внесення змін до податкової звітності з податку на додану вартість» від 15.06.2005 № 213, зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 30.06.2005 за № 02/10982, з урахуванням змін внесених наказом ДПА України від 17.03.2008 № 159, зареєстрованого в міністерстві юстиції України 17.03.2008 № 159, зареєстрованого в міністерстві юстиції України 19.03.2008 за № 224/14915 підприємством ТОВ «Консалтінг Універсал» завищено заявлену суму бюджетного відшкодування за квітень 2010 року на суму 2 612 916 грн.

При вивченні матеріалів кримінального провадження виникла необхідність у здійсненні тимчасового доступу та отриманні документів з Державної податкової інспекції Бабушкінського району м. Дніпропетровська, які стосуються ТОВ «Консалдінг Універсал» (код ЄРДПОУ 36207575).

В судове засідання слідчий надала заяву про розгляд справи у її відсутність, клопотання підтримала та просила задовольнити, представник ДПІ в Бабушкінському районі до судового засідання не з'явився, про дату, час та місце розгляду справи був повідомлений належним чином.

Дослідивши надані слідчим матеріали, доходжу висновку, що клопотання підлягає задоволенню, оскільки доведено наявність достатніх підстав вважати, що зазначені в клопотанні слідчого документи, які перебувають у володінні ДПІ в Бабушкінському районі мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а саме події злочину.

Також, вважаю доведеним можливість використання зазначених документів як доказів, а також відсутність можливості іншими способами довести ті обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Керуючись ст.ст.159,163,164,166 КПК України -

УХВАЛИЛА:

Клопотання слідчого СВ Бабушкінського РВ ДМУ ГУМВС України в Дніпропетровській області лейтенанта міліції Демідової В.В. про надання тимчасового доступу до речей і документів - задовольнити.

Державній податковій інспекції Бабушкінського району м. Дніпропетровська, за адресою: м. Дніпропетровськ, вул.Героїв Сталінграда, 25 надати слідчому СВ Бабушкінського РВ ДМУ ГУМВС України в Дніпропетровській області лейтенанту міліції Демідовій В.В. тимчасовий доступ до: матеріалів виїзних перевірок ТОВ «Консалтінг Універсал» (код ЄРДПОУ 36207575), з можливістю ознайомлення та вилучення за необхідності.

Строк дії ухвали до 23 листопада 2014 року включно.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Т.В.Шевцова