Court ruling № 47559537, 21.03.2014, Lutsk City and District Court of Volyn Oblast

Справа № 161/4369/14-к

Провадження № 1-кс/161/1153/14

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

м. Луцьк 21 березня 2014 року

Слідчий суддя Луцького міськрайонного суду Волинської області Калькова О.А., при секретарі судового засідання Сидорук Л.В., за участю прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції прокуратури Волинської області Ліпка О.П., старшого слідчого з ОВС СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Волинській області Лисеюка С.М., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Волинській області Лисеюка С.М. про тимчасовий доступ до документів з подальшим вилученням їх,

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВС СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Волинській області Лисеюк С.М., за погодженням прокурора відділу прокуратури Волинської області, звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів, щодо використання рахунку №26008055403205 ТОВ «Астра» (код ЄДРПОУ 21738135, адреса: м. Луцьк, просп. Перемоги, 15), які знаходяться у Волинському ГРУ ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 303440, адреса: м. Луцьк, просп. Відродження, 1), а також провести вилучення таких документів, а саме : роздруківок руху грошових коштів по рахунках, із відображенням надходження та списання грошових коштів по рахунку з моменту відкриття рахунку по теперішній час, із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, із зазначенням документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО й номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції на паперовому та магнітному (електронному) носіях за період з 01.01.2011 по даний час.

З матеріалів клопотання вбачається, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Волинській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №32013020000000170 від 18.10.2013 щодо ФОП ОСОБА_3 (податковий номер НОМЕР_1, юридична адреса: АДРЕСА_1, фактична адреса: АДРЕСА_2) за фактом умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах, за ознаками ч.3 ст.212 КК України.

З метою з'ясування обставин здійснення СПД ОСОБА_3 розрахунків по таких взаємовідносинах та встановлення причетних до цього осіб, здобуття доказів їх вини виникла необхідність у дослідженні вищевказаних документів. Крім того, вказані документи можуть бути використані при проведенні документальних перевірок суб'єктів підприємницької діяльності та судових експертиз, а тому, старший слідчий з ОВС СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Волинській області Лисеюк С.М. звернувся із даним клопотанням.

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши додані докази, заслухавши думку старшого слідчого з ОВС СУ та прокурора, які підтримали клопотання, приходжу до висновку, що клопотання підлягає до задоволення.

Із ст. 62 Закону України «Про банки та банківську діяльність» інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками за рішенням суду.

Так, згідно ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитись з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх.

Статтею 163 ч.5 КПК України передбачено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно п.7 ст.162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать: інформація, яка знаходиться в операторів та провайдерів телекомунікацій, про зв'язок, абонента, надання телекомунікаційних послуг, у тому числі отримання послуг, їх тривалості, змісту, маршрутів передавання тощо.

Крім того, як вбачається з ч.6 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Зважаючи, що стороною кримінального провадження доведено наявність підстав, передбачених п.7 ст.162, ч.5, ч.6 ст.163 КПК України, інших способів довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, на даний час, немає, тому старшому слідчому з ОВС СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Волинській області Лисеюку С.М. слід надати (забезпечити) тимчасовий доступ до документів, щодо використання рахунку №26008055403205 ТОВ «Астра» (код ЄДРПОУ 21738135, адреса: м. Луцьк, просп. Перемоги, 15), які знаходяться у Волинському ГРУ ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 303440, адреса: м. Луцьк, просп. Відродження, 1), а також провести вилучення таких документів, а саме : роздруківок руху грошових коштів по рахунках, із відображенням надходження та списання грошових коштів по рахунку з моменту відкриття рахунку по теперішній час, із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, із зазначенням документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО й номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції на паперовому та магнітному (електронному) носіях за період з 01.01.2011 по 21.03.2014 року.

На підставі викладеного, керуючись ст.159-166 КПК України, -

У Х В А Л И В :

Клопотання старшого слідчого з ОВС СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Волинській області Лисеюка С.М. про тимчасовий доступ до документів з подальшим вилученням - задовольнити.

Надати (забезпечити) старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Волинській області Лисеюку С.М., або за його дорученням відповідному оперативному підрозділу тимчасовий доступ до документів щодо використання рахунку №26008055403205 ТОВ «Астра» (код ЄДРПОУ 21738135, адреса: м. Луцьк, просп. Перемоги, 15), які знаходяться у Волинському ГРУ ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 303440, адреса: м. Луцьк, просп. Відродження, 1), а також провести вилучення таких документів, а саме : роздруківок руху грошових коштів по рахунках, із відображенням надходження та списання грошових коштів по рахунку з моменту відкриття рахунку по теперішній час, із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, із зазначенням документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО й номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції на паперовому та магнітному (електронному) носіях за період з 01.01.2011 по 21.03.2014 року.

Тимчасовий доступ до документів та вилучення (проведення виїмки) - провести до 18 квітня 2014 року.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, згідно ст.166 КПК України, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї може бути подано під час підготовчого провадження у суді.

Слідчий суддя Луцького міськрайонного суду О.А.Калькова