Court ruling № 47470299, 11.07.2013, Halytskyi District Court of Lviv City

Справа № 461/7893/13-к

Провадження № 1-кс/461/3056/13

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

11.07.2013 року м. Львів

слідчий суддя Галицького районного суду м.Львова Романюк В.Ф., з участю прокурора Іваненко Г.М., розглянувши клопотання заступника начальника відділу СУ ГУМВС України у Львівській області Цьорох О.М. про надання дозволу на проведення позапланової виїзної ревізії,

в с т а н о в и в :

Заступник начальника відділу СУ ГУМВС України у Львівській області Цьорох О.М. звернувся в суд з клопотанням про надання дозволу на проведення позапланової виїзної документальної ревізії фінансово-господарської діяльності ТзОВ «Будівельна Компанія Комфорт-1».

Як вбачається з Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні», позапланова виїзна ревізія може здійснюватися лише за наявності підстав для її проведення на підставі рішення суду. Позапланові виїзні ревізії суб'єктів господарської діяльності незалежно від форми власності, які не віднесені цим Законом до підконтрольних установ, проводяться органами державного фінансового контролю за рішенням суду, ухваленим на підставі клопотання слідчого, прокурора для забезпечення розслідування під час кримінального провадження.

У клопотанні заступник начальника відділу СУ ГУМВС України у Львівській області Цьорох О.М. просить надати згоду на проведення позапланової виїзної документальної ревізії фінансово-господарської діяльності ТзОВ «Будівельна Компанія Комфорт-1» (ЄДРПОУ 33169993), юридична адреса: м.Львів, вул.Стрийська, 121, Державною фінансовою інспекцією у Львівській області, із одночасним проведенням зустрічних звірок, і встановити період проведення ревізії 15 робочих днів, починаючи з 15.07.2013 року по 02.08.2013 року, з метою забезпечення всебічності, повноти та неупередженості дослідження обставин кримінального провадження за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.222 КК України.

Дослідивши матеріали клопотання, приходжу до висновку, що клопотання заступника начальника відділу СУ ГУМВС України у Львівській області Цьорох О.М. про надання дозволу на проведення позапланової виїзної документальної фінансової-господарської діяльності ТзОВ «Будівельна Компанія Комфорт-1», підлягає до задоволення.

Керуючись Законом України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні», слідчий суддя, -

у х в а л и в :

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл Державній фінансовій інспекції на проведення документальної позапланової виїзної документальної ревізії фінансово-господарської діяльності ТзОВ «Будівельна Компанія Комфорт-1» (ЄДРПОУ 33169993), юридична адреса: м.Львів, вул.Стрийська, 121, із одночасним проведенням зустрічних звірок, і встановити період проведення ревізії - 15 робочих днів, починаючи з 15.07.2013 року по 02.08.2013 року з наступних питань:

- чи відповідають показники статистичної звітності, відображені у балансах та звітах про фінансові результати ТзОВ «Будівельна Компанія комфортбуд-1» даним бухгалтерського обліку товариства за період з 01.12.2008 по 01.10.2011;

- відповідність активів ТзОВ «Будівельна Компанія Комфортбуд-1», переданих у заставу ВАТ «БГ Банк» (правонаступником якого є ПАТ «Банк Перший»), на виконання умов генерального кредитного договору № ЗРД/383186 від 29.04.2010 та кредитного договору №1510/ЗРД/383186л від 29.04.2010, даним бухгалтерського обліку за період з 01.01.2009 по 01.10.2011;

- законність використання майна, переданого у заставу ВАТ «БГ Банк» (правонаступником якого є ПАТ «Банк Перший») для забезпечення виконання умов генерального кредитного договору № ЗРД/383186 від 29.04.2010 та кредитного договору №1510/ЗРД/383186л від 29.04.2010;

- чи підтверджується документально здійснення господарської діяльності між ЗАТ «ФОЗЗІ» та ТзОВ «Будівельна Компанія Комфортбуд-1» згідно договору № 050510 будівельного підряду на виконання комплексу робіт «під ключ» від 14.05.2010;

- чи підтверджується документально здійснення господарської діяльності між ТзОВ «Малодивлинський гранкар'єр» та ТзОВ «Будівельна Компанія Комфортбуд-1» згідно договору № 041210 поставки товарів від 27.12.2010;

- чи підтверджується документально здійснення господарської діяльності між ПАФ «Дністер» та ТзОВ «Будівельна Компанія Комфортбуд-1» згідно договору № 051210 поставки товарів від 27.12.2010.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя В.Ф. Романюк