Court ruling № 47254355, 16.03.2015, Kovpakivskyi District Court of Sumy City

Справа № 592/2481/15-к

Провадження № 1-кс/592/722/15

УХВАЛА

/ про проведення обшуку /

16 березня 2015 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми Кондратенко М.В. розглянувши клопотання слідчого з ОВС відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області Дзюби К.В. по матеріалам досудового розслідування і внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32015200000000010 від 29.01.2015 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України -

В С Т А Н О В И В:

Слідчий своє клопотання, погоджене з прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні прокуратури Сумської області В.В.Кригіним, обґрунтовує тим, що з матеріалів кримінального провадження вбачається, що службові особи ПП «Комерційна Фірма «Агроексім» (код 33322090) в період 2013-2014 років здійснювали імпорт товарно-матеріальних цінностей зі Словаччини та Бельгії по заниженим цінам, після чого з незначною націнкою реалізовували імпортовані товарно-матеріальні цінності «пов'язаному» підприємству ТОВ «Бутік Декору» (код 36214418), яке в подальшому фактично реалізовувало продукцію невстановленим особам по ринковим цінам, а документально відображалося проведення безтоварних операцій за заниженими цінами підприємству з ознаками фіктивності ТОВ «Гонорій» (код 38205323), на якому відбувається обрив ланцюга постачання імпортованої продукції.

В результаті вказаних дій службові особи ПП «Комерційна Фірма «Агроексім» та ТОВ «Бутік Декору» шляхом зменшення митної вартості продукції, ухилилися від сплати до бюджету податку на додану вартість на загальну суму 6 млн. 765,26 тис. грн., що є особливо-великим розміром.

Слідчий звернувся з клопотанням про проведення обшуку в приміщенні ТОВ «Бутік Декору» яке зареєстроване за адресою: м. Київ, вул. Бориса Гмирі, буд. 6, кв. 37, оскільки вважає, що за вказаною адресою знаходяться первинні документи бухгалтерського та податкового обліку, які підтверджують придбання товарно-матеріальних цінностей у ПП «Комерційна фірма «Агроексім» та документи щодо їх подальшої реалізації за 2013-2014 роки, комп'ютерні та технічні носії інформації, чорнові записи про обставини вчинення кримінального правопорушення.

В ході досудового розслідування встановлено, що за даними витягу з реєстру платників податків, ТОВ «Бутік Декору» зареєстроване за юридичною адресою: м. Київ, вул. Бориса Гмирі, буд. 6, кв. 37, відповідно інформації реєстраційної служби Сумського міського управління юстиції право власності на нерухоме майно за ТОВ «Бутік Декору» відсутнє.

У судовому засіданні слідчий своє клопотання підтримав з зазначених вище підстав.

Вважаю, що клопотання підлягає задоволенню враховуючи ту обставину, що в приміщенні ТОВ «Бутік Декору», яке зареєстроване за адресою: м. Київ, вул. Бориса Гмирі, буд. 6, кв. 37, можуть знаходитись документи і речі, що свідчать про скоєння кримінального правопорушення.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 234, 235 КПК України, -

У Х В А Л И В :

Надати дозвіл слідчому з ОВС відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області Дзюбі Костянтину Васильовичу на обшук в приміщеннях ТОВ «Бутік Декору», які знаходяться за адресою: м. Київ, вул. Бориса Гмирі, буд. 6, кв. 37, з метою відшукання і вилучення первинних документів бухгалтерського та податкового обліку, які підтверджують придбання ТОВ «Бутік Декору» товарно-матеріальних цінностей у ПП «Комерційна фірма «Агроексім» та документів щодо їх подальшої реалізації, за 2013-2014 роки, комп'ютерних та технічних носіїв інформації, чорнових записів про обставини вчинення кримінального правопорушення.

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню в апеляційному порядку не підлягає.

Суддя М.В. Кондратенко