Court ruling № 47077490, 21.01.2014, Vinnytsia City Court of Vinnytsia Oblast

Справа 127/1026/14-к

Провадження 1-кс/127/386/14

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

21 січня 2014 року м. Вінниця

Слідчий суддя Вінницького міського суду Вінницької області Клапоущак С.Ю., розглянувши клопотання слідчого відділення розслідування злочинів у сфері господарської діяльності СВ Вінницького МВ УМВС України у Вінницькій області Герман І.В. про надання дозволу на проведення обшуку у приміщенні, де здійснюється господарська діяльність ТОВ «Торговий Дім «Вінтрансінвест», за адресою: м.Вінниця, вул.В.Порика 35, кв.3, з метою відшукання та вилучення знарядь кримінального правопорушення, зокрема: первинних бухгалтерських документів, які стосуються взаєморозрахунків із ПП «Єврофасад - Черкаси», ПП «Видавництво «Прессбол - 2008», ТОВ «Агрохімпостач - 2003», ТОВ «Строймак СО», ТОВ «АТЗ - Сервіс» та іншими суб'єктами господарської діяльності, які містять ознаки фіктивності; печаток, грошей, комп'ютерної техніки, на якій можуть міститься електронні підписи та відбитки печаток фіктивних підприємств, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий Герман І.В. звернувся до суду із вказаним клопотанням, яке погоджене з прокурором Ковальським А.А., зазначивши, що у неї в провадженні знаходяться матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № №12013010010000617 від 05.12.2013р., за ознаками кримінального правопорушення (злочину), передбаченого ч.1 ст.358 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що посадові особи ТОВ «Торговий Дім «Вінтрансінвест» (ЄДРПОУ 34765828), зареєстроване за адресою: м.Вінниця, вул.В.Порика 35, к.3, підробили певні документи бухгалтерського та податкового обліку, а саме шляхом внесення в декларації податкового обліку завідомо неправдивої інформації щодо формування податкового кредиту, що виразилось у проведення безтоварних операцій із підприємствами, які містять ознаки фіктивності, такими як: ПП «Єврофасад - Черкаси», ПП «Видавництво «Прессбол - 2008», ТОВ «Агрохімпостач - 2003», ТОВ «Строймак СО», ТОВ «АТЗ - Сервіс».

Відповідно до звітних документів у період часу 2010-2013 рр. ТОВ «Торговий Дім «Вінтрансінвест» сформовано податковий кредит, на суму близько 1577000 грн. Згідно автоматичної системи співставлення податкового кредиту та податкових зобов'язань вказані підприємства віднесені до «вигодоформуючих» та «вигодотраспортуючих» суб'єктів господарювання, що створені з метою надання податкового вигоди реальному сектору економіки та мають відповідні ознаки фіктивності.

За наданими відомостями з інформаційної бази даних підприємств, організацій ГУ Міндоходів у Вінницькій області «АІС податки» стосовно ТОВ «Торговий Дім «Вінтрансінвест»: керівником та засновником являється ОСОБА_2, бухгалтером ОСОБА_3.

З метою відшукання і вилучення первинних бухгалтерських документів, які стосуються взаєморозрахунків із ПП «Єврофасад - Черкаси», ПП «Видавництво «Прессбол - 2008», ТОВ «Агрохімпостач - 2003», ТОВ «Строймак СО», ТОВ «АТЗ - Сервіс» та іншими суб'єктами господарської діяльності, які містять ознаки фіктивності, печаток, грошей, комп'ютерної техніки, на якій можуть міститься електронні підписи та відбитки печаток фіктивних підприємств, які мають суттєве значення для встановлення важливих обставин скоєного правопорушення, керуючись ст. 110 та ст. 234 КПК України слідчий просив клопотання задоволити.

Дослідивши клопотання та матеріали кримінального провадження вважаю, що клопотання є обгрунтованим та підлягає до задоволення з наступних підстав.

Частиною 1 ст. 234 КПК України передбачено, що обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення.

Враховуючи те, що з матеріалів кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що у приміщенні, де здійснюється господарська діяльність ТОВ «Торговий Дім «Вінтрансінвест», за адресою: м.Вінниця, вул.В.Порика 35, к.3, можуть знаходитися речі та документи, що свідчать про обставини вчинення кримінального правопорушення та мають значення для встановлення істини у даному кримінальному провадженні, а також можуть бути доказом під час судового розгляду, клопотання підлягає до задоволення.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 166, 234, 235 КПК України,

УХВАЛИВ:

Клопотання задоволити.

Надати дозвіл на проведення обшуку у приміщенні, де здійснюється господарська діяльність ТОВ «Торговий Дім «Вінтрансінвест», за адресою: м.Вінниця, вул.В.Порика 35, к.3, з метою відшукання та вилучення знарядь кримінального правопорушення, а саме: первинних бухгалтерських документів, які стосуються взаєморозрахунків із ПП «Єврофасад - Черкаси», ПП «Видавництво «Прессбол - 2008», ТОВ «Агрохімпостач - 2003», ТОВ «Строймак СО», ТОВ «АТЗ - Сервіс» та іншими суб'єктами господарської діяльності, які містять ознаки фіктивності, печаток, грошей, комп'ютерної техніки, на якій можуть міститься електронні підписи та відбитки печаток фіктивних підприємств.

Ухвала діє протягом 30 днів з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: