Court ruling № 47000747, 25.07.2013, Brovary City and District Court of Kyiv Oblast

Справа № 361/6781/13-к

Провадження № 1-кс/361/896/13

25.07.2013

У Х В А Л А

25 липня 2013 року м. Бровари

Слідчий суддя Броварського міськрайонного суду Київської області Батюк В.В.

за участю старшого слідчого Краснощока О.П.

розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого СВ Броварської ОДПІ Київської області ДПС Краснощока О.П. про тимчасовий доступ до документів

встановив:

Старший слідчий СВ Броварської ОДПІ Київської області ДПС Краснощок О.П. за погодженням з прокурором Броварської міжрайонної прокуратури Київської області, вніс до суду клопотання про тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ПАТ Банк "Фінанси і Кредит"за матеріалами кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32012100130000026 від 30.11. 2012 року.

З клопотання вбачається , що досудовим слідством встановлено, що в період з 01.07.09 по 30.11.09 службовими особами ТОВ "БМБ-Бленд" по взаємовідносинаї з ПП "Кампус-21" (код ЄДРПОУ 36440367) завищено податковий кредит на загальну суму 4015630,00 грн., що призвело до заниження суми податку на додану вартість, яка підлягає нарахуванню та сплаті в бюджет.

Правова кваліфікація кримінального правопорушення - ч. 3 ст. 212 КК України.

У ході досудового слідства у кримінальному провадженні на підставі програмного продукту "Система співставлення податкових зобов'язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів на рівні ДПІ України" встановлено, що у ПП "Кампус-21" (код за ЄДРПОУ 36440367) відкрито рахунок №260062387001 у Дніпропетровському регіональному управлінні ПАТ Банку "Фінанси і Кредит", (МФО 307231).

Тому можна прийти до висновку, що в Дніпропетровському регіональному управлінні ПАТ Банку "Фінанси і Кредит", (МФО 307231) знаходяться документи, які мають значення для встановлення обставин у даному кримінальному провадженні, а саме:

- виписка про рух грошових коштів по рахунку №260062387001, відкритому ПП "Кампус-21" (код за ЄДРПОУ 36440367);

- документи щодо відкриття та закриття вказаного рахунку ПП "Кампус-21";

- грошові чеки, квитанції та інші документи на отримання готівкових коштів по рахунку ПП "Кампус-21".

Вищевказані документи у кримінальному провадженні мають важливе значення, оскільки у виписках про рух коштів по рахунку та інших документах, пов'язаних з відкриттям (закриттям) рахунку, можуть міститися дані, що підтверджують факт фіктивності ПП "Кампус-21", а також відомості про підприємства, якими використовувалося ПП "Кампус-21" з метою прикриття незаконної діяльності, та інших осіб, які сприяли фіктивному підприємництву та прикриттю незаконної діяльності.

Відомості, що містяться у документах, пов'язані з відкриттям (закриттям) банківського рахунку ПП "Кампус-21", а також відомості про рух коштів по рахунку, можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні.

Оскільки, згідно ст. 62 Закону України "Про банки і банківську діяльність" інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками не інакше як за рішенням суду, то іншими способами встановити обставини, які передбачається довести за допомогою вищевказаних документів неможливо.

Вислухавши доводи слідчого, перевіривши надані матеріали клопотання, включаючи витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження, у рамках якого було подано клопотання, та, дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання підлягає задоволенню, оскільки є достатні підстави вважати, що за вказаною у клопотанні адресою можуть знаходитися документи, які мають значення для встановлення істини по справі та належної кваліфікації кримінального правопорушення.

На підставі ч. 7 ст. 163 КПК України надати розпорядження особі, у володінні якої знаходяться вказані документи, на вилучення останніх з метою отримання доступу до них для їх опрацювання та прийняття відповідних процесуальних рішень та усунення загрози зміни або знищення вищезазначених документів.

Керуючись ст. ст. 93, 99, 131, 132, 159-166, 309, 369- 372 та 395 КПК України, -

ухвалив :

Клопотання старшого слідчого СВ Броварської ОДПІ Київської області Краснощока О.П. - задовольнити.

Надати дозвіл старшому слідчому СВ Броварської ОДПІ Краснощоку Олександру Петровичу або оперуповноваженому ГВПМ Броварської ОДПІ Барану Віталію Олександровичу на тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні Дніпропетровського регіонального управління ПАТ Банку "Фінанси і Кредит", (МФО 307231) за адресою Днiпропетровська область, м. Дніпропетровськ, вул. Плеханова, 9 та розкрити банківську таємницю щодо діяльності та фінансового стану ПП "Кампус-21" (код за ЄДРПОУ 36440367), а саме надати тимчасовий доступ до наступних документів:

-виписки про рух грошових коштів по рахунку №260062387001, відкритому ПП "Кампус-21" (код за ЄДРПОУ 36440367) за період з 01.07.09 по 30.11.09 з інформацією про: рух грошових коштів по рахунках за вказаний період; залишок грошових коштів на кінець та початок банківського дня; призначення платежів; розрахункові (поточні) рахунки юридичних (фізичних) осіб - контрагентів ПП "Кампус-21" та банківські установи, в яких вони відкриті; назви юридичних (фізичних) осіб - контрагентів ПП "Кампус-21" їх коди ЄДРПОУ паперовому та електронному вигляді;

-документів щодо відкриття та закриття вказаного рахунку ПП "Кампус-21": договорів (угод), заяв, карток із зразками підписів та відбитком печатки, всіх інших документів, які подавалися ПП "Кампус-21" до установи банку і знаходяться в банку, у разі їх відсутності документи, на підставі яких було вилучено оригінали вище зазначених документів;

-грошових чеків, квитанцій та інших документів на отримання готівкових коштів по вищезазначеному рахунку за період з 01.07.09 по 30.11.09,

-відомостей про ІР-адреси, з якої відправлялись платіжні доручення.

На підставі ч. 7 ст. 163 КПК України надати розпорядження ст. слідчому СВ Броварської ОДПІ Краснощоку Олександру Петровичу або оперуповноваженому ГВПМ Броварської ОДПІ Барану Віталію Олександровичу можливість тимчасово вилучити завірені копії вищевказаних документів .

Відповідно до п. 7 ч. 1 ст. 164 КПК України строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

Згідно ст.166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, слідчий суддя, за клопотанням сторони кримінального провадження, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.

Ухвала виготовлена в двох екземплярах та двох копіях.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя В.В.Батюк