Court ruling № 46976891, 17.07.2015, Voznesenivskyi District Court of Zaporizhzhia City (until 25.04.2025 - Ordzhonikidzevskyi District Court of Zaporizhzhia City)

1Справа № 335/6791/15-к 1-кс/335/3475/2015

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

17 липня 2015 року слідчий суддя Орджонікідзевського районного суду міста Запоріжжя Соболєва І.П., при секретарі Школяр К.П., за участю прокурора Маміч А.І., слідчого Голікова О.Ю., розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32015080020000074 від 10.07.2014, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 205, ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212, ч. 1 ст. 205-1 Кримінального Кодексу України, -

В С Т А Н О В И В:

17 липня 2015 року до Орджонікідзевського районного суду м. Запоріжжя надійшло погоджене з прокурором клопотання старшого слідчого другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС у Запорізькій області про тимчасовий доступ до речей і документів.

Клопотання обґрунтовано наступним.

У провадженні слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Запорізькій області знаходиться кримінальне провадження, яке внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32015080020000074 від 10.07.2014, відносно невстановлених осіб, які діючи повторно, у період з 01.01.2014 по теперішній час створили та використовують ряд фіктивних суб'єктів господарської діяльності, в т.ч. ТОВ «Ереданс» для прикриття незаконної діяльності, яка полягає у безпідставному формуванні податкового кредиту з ПДВ та валових витрат з податку на прибуток іншим суб'єктам господарської діяльності та здійснили пособництво службовим особам реально діючих суб'єктів господарської діяльності, в ухиленні від сплати ПДВ у сумі понад 3,1 млн. грн., що є особливо великим розміром.

Попередня правова кваліфікація кримінального правопорушення: ч.2 ст. 205 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що невстановлені особи, 21.01.2014 створили ТОВ «Ереданс», шляхом реєстрації на ім'я ОСОБА_1, зазначеного суб'єкта підприємницької діяльності, з метою прикриття незаконної діяльності інших суб'єктів підприємницької діяльності і в подальшому використовували його реквізити для протиправного формування податкового кредиту підприємствам-контрагентам, спричинили ненадходження податків до державного бюджету на суму понад 700 000,0 грн.

Досудовим розслідуванням встановлено, що ТОВ «Ереданс» зареєстроване за адресою: м. Запоріжжя, вул. Грязнова, 90-а кв. 184, має відкритий рахунок у ПАТ «Терра Банк» (МФО 380601) № НОМЕР_1 з 04.04.2014 по 20.05.2015.

З метою повноти, всебічності та неупередженості розслідування кримінального провадження, а також з метою використання при проведенні судової почеркознавчої експертизи та інших судових експертиз необхідно отримати тимчасовий доступ та вилучити саме оригінали документів ТОВ «Ереданс», які мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

У судовому засіданні прокурор та слідчий клопотання підтримали, просили його задовольнити.

Особа, у володінні якої знаходяться документи у судове засідання не з'явилась, причини неявки суду не повідомила, належним чином сповіщалась про день, час та місце розгляду клопотання, у зв'язку з чим слідчий суддя вважає за можливим розглянути клопотання за її відсутністю.

Відповідно до частини 1 статті 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити виїмку).

Згідно з статтею 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Перевіривши матеріали клопотання та дослідивши надані докази, заслухавши слідчого та прокурора, вважаю за необхідне клопотання задовольнити і надати дозвіл на дозвіл на тимчасовий доступ та вилучення документів, які містять охоронювану законом таємницю у ПАТ «Терра Банк», що знаходиться за адресою: 04053, м. Київ, Кудрявський узвіз, 2 по банківському рахунку № НОМЕР_1, який належить ТОВ «Ереданс».

Враховуючи викладене, клопотання слідчого є обґрунтованим та підлягає задоволенню.

На підставі викладеного, керуючись статтями 159 - 163, 369, 372 Кримінального процесуального Кодексу України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:

Клопотання старшого слідчого другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС у Запорізькій області про тимчасовий доступ до речей і документів - задовольнити.

Надати старшому слідчому другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС у Запорізькій області підполковнику податкової міліції Голікову Олексію Юрійовичу, дозвіл на тимчасовий доступ та вилучення документів, які містять охоронювану законом таємницю у ПАТ «Терра Банк» (МФО 380601), що знаходиться за адресою: 04053, м. Київ, Кудрявський узвіз, 2 по банківському рахунку № НОМЕР_1, який належить ТОВ "Ереданс" (код ЄДРПОУ 39061778), а саме:

- роздруківок руху грошових коштів на електронному носії (CD-R диск) по рахунку № НОМЕР_1 за період з 04.04.2014 по 20.05.2015, з зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу надходження коштів на рахунки та перерахування з них, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО банків та номера рахунків контрагентів, з якими проведено операції;

- заяв про відкриття (закриття) рахунків, договорів розрахунково-касового обслуговування рахунків, договорів про видачу та обслуговування міжнародних (корпоративних) платіжних пластикових карток, корінця повідомлення платника податків про відкриття рахунків в установі банку, довідки про взяття на облік платника податків, страхового свідоцтва, статутних документів, копій паспортів засновників та директорів підприємства, копій довідок фізичних осіб платників податків, довідки форми 4-ОПП, наказів (розпорядження) про призначення директорів та інших посадових осіб;

- заяв на отримання чекових книжок, готівкових коштів, довіреностей на осіб, які мають право на отримання коштів з рахунків; карток із зразками підписів та відбитку печатки, що діяли протягом періоду часу з моменту відкриття рахунків, а також наявних копій паспортів осіб, яким надано право підпису та розпорядження коштами підприємства; грошові чеки про отримання готівки у касі банку з банківського рахунку, платіжні доручення, меморіальні ордери, а також інші документи щодо перерахування коштів та зняття готівкових коштів по банківського рахунку;

- договорів з додатками до них про надання банківських послуг з використанням програмно-технічного комплексу "Клієнт-Банк", "Інтернет-Банк", "SMS послуги", а також документів, якими оформлено та підтверджується обмежене коло осіб, які мають доступ до даних систем та документів, якими зафіксовано номер телефону, через який здійснювався зв'язок з сервером банку; договорів з додатками до них про оформлення корпоративних карток на довірених осіб.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня постановлення до 15 серпня 2015 року

Умисне невиконання ухвали суду тягне за собою кримінальну відповідальність, передбачену ст. 382 КК України.

Ухвала може бути оскаржена лише у разі вилучення документів, які посвідчують користування правом на здійснення підприємницької діяльності, або інших, за відсутності яких фізична особа-підприємець чи юридична особа позбавляються можливості здійснювати свою діяльність.

В такому випадку апеляційна скарга подається безпосередньо до Апеляційного суду Запорізької області протягом п'яти днів з дня її оголошення.

У разі якщо ухвалу було постановлено без виклику особи, яка її оскаржує, то строк апеляційного оскарження для такої особи обчислюється з дня отримання нею копії судового рішення.

Слідчий суддя І.П. Соболєва