Court ruling № 46855708, 13.07.2015, Vinnytsia City Court of Vinnytsia Oblast

Справа №127/15256/15-к

Провадження №1-кс/127/6646/15

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

13 липня 2015 року м. Вінниця

в складі:

слідчого судді Вишара І.Ю.,

при секретарі Задерей І.Є.,

за участю слідчого Чепурко Л.В.,

розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до документів,-

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області ОСОБА_1 звернулась до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів.

Клопотання мотивовано тим, що проводиться досудове розслідування, кримінального правопорушення внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №12015020010002955 від 07.05.2015 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст. 205, ч.5 ст. 27, ч.3 ст. 212 КК України.

Згідно клопотання, в грудні 2014 року невідома особа на імя Сергій з метою прикриття незаконної діяльності, без мети реального здійснення фінансово-господарської діяльності підприємства, запропонувала за грошову винагороду ОСОБА_2 зареєструвати на його імя ТОВ Вестейт на що останній погодився. Після реєстрації підприємства ОСОБА_2 передано особі на імя Сергій печатку та установчі документи. Крім того, встановлено, що ОСОБА_2 як директор ТОВ Вестейт ніяких фінансово-господарських документів в адресу інших підприємств не підписував, не формував та нікому не надавав. В подальшому було встановлено ряд субєктів господарської діяльності, що мають ознаки фіктивності та можуть бути задіяні у злочинній схемі щодо легалізації доходів, отриманих злочинним шляхом, конвертації грошових коштів, а саме: ТОВ Прод-Тор (код за ЄДРПОУ 39254345, м. Вінниця), ТОВ Ділові ініцітиви (код за ЄДРПОУ 39529293, м. Вінниця) та ТОВ Вінницябудремсервіс (код за ЄДРПОУ 39445486, м. Вінниця) керівником яких являється гр.-нин ОСОБА_3 (ідентифікаційний номер НОМЕР_1) ІНФОРМАЦІЯ_1, зареєстрований за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_2. Згідно матеріалів кримінального провадження до вищезазначеного громадянина з 29.05.2014 було обрано міру запобіжного заходу тримання під вартою. Крім того, встановлено, що в період здійснення фінансово-господарських взаєморозрахунків ТОВ Прод-Тор, ТОВ Ділові ініціативи та ТОВ Вінницябудремсервіс січень-травень 2015 року гр.-нин ОСОБА_3 знаходився в місцях позбавлення волі та на даний час знаходиться в Стрижавській виправній колонії № 81.

Крім того, невстановлені особи, з метою прикриття незаконної діяльності, створили та зареєстрували на підставну особу фіктивні підприємства ТОВ Прод-Тор (код за ЄДРПОУ 39254345, зареєстровано 12.06.2014 за адресою: м. Вінниця, вул. Київська, 16, основний вид діяльності оптова торгівля зерном, необробленим тютюном; насінням і кормами для тварин) та ТОВ Ділові ініціативи (код за ЄДРПОУ 39529293, зареєстровано 04.12.2014 за адресою: м. Вінниця, вул. Хмельницьке шосе, 82, основний вид діяльності діяльність посередників у торгівлі товарами широкого асортименту. Кількість працівників 1 особа), ТОВ Вінницябудремсервіс (код за ЄДРПОУ 39445486, адреса: АДРЕСА_1). Гр.-нин ОСОБА_3, який рахується керівником вищезазначених підприємств пояснив, що не має ніякого відношення до створення та ведення фінансово-господарської діяльності вищезазначених підприємств. Протягом періоду з 01.03.2015 по 26.05.2015 невстановлені особи використовували вищезазначені підприємства для прикриття незаконної діяльності шляхом безпідставного формування первинних бухгалтерських документів про нібито проведені господарські операції з реалізації товарно-матеріальних цінностей підприємствам реального сектору економіки.

Також, невстановлені особи, використовуючи дані громадянина ОСОБА_3, протягом січня-квітня 2015 року, імітуючи ведення від його імені фінансово-господарської діяльності ТОВ Ділові ініціативи (код за ЄДРПОУ 39529293, м. Вінниця) та ТОВ Прод-Тор (код за ЄДРПОУ 39254345, м. Вінниця), виступили пособниками іншим субєктам підприємницької діяльності реального сектору економіки в умисному ухиленні від сплати податків в особливо великих розмірах. Так, протягом січня-квітня 2015 року від підприємств з ознаками фіктивності ТОВ Ділові ініціативи та ТОВ Прод-Тор сформували собі податковий кредит з податку на додану вартість наступні підприємства реального сектору економіки: ПП Династія-2012 (код за ЄДРПОУ 38343842), ТОВ Глобинський переробний завод (код за ЄДРПОУ 30547403), ТОВ АПК Поділля (код за ЄДРПОУ 39146416), ІП ОСОБА_4 Україна (код за ЄДРПОУ 37247514), ПАТ АПК-Інвест (код за ЄДРПОУ 34626750), фізична особа підприємець ОСОБА_5 (іпн. НОМЕР_2), фізична особа підприємець ОСОБА_6 (іпн. НОМЕР_3), ТОВ Чорнобаймясо (код за ЄДРПОУ 34639487), ТОВ Даноша (код за ЄДРПОУ 32464900) та СТОВ Агрофірма Маяк (код за ЄДРПОУ 3793159).

Досудовим розслідуванням встановлено, що товарно-матеріальні цінності, які ТОВ Прод-Тор, ТОВ Ділові ініціативи та ТОВ Вінницябудремсервіс реалізовували на вищевказані підприємства реального сектору економіки, були отримані зазначеними фіктивними субєктами господарської діяльності нібито від СТОВ Ласковецький Бровар (код за ЄДРПОУ 30749357).

Згідно реєстраційних даних, службовими особами СТОВ Ласковецький Бровар відкрито в Казначействі України (МФО 899998, адреса: м. Київ, Печерський р-н, вул. Бастіонна, 6, конт. тел. 044281 49 00) рахунок за № 37514000050764, через який службові особи вказаного підприємства проводили розрахунки та отримували готівкою кошти.

Тому, просила надати дозвіл на тимчасовий доступ до оригіналів документів, які зберігаються в Казначействі України.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримала.

Представник Казначейства України в судове засідання не зявився, про причини неявки суд не повідомив.

Слідчий суддя, вислухавши пояснення слідчого, дослідивши клопотання та матеріали кримінального провадження, дійшов до наступного висновку.

Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Згідно п.2 ч.1 ст. 62 ЗУ «Про банки і банківську діяльність» інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками за рішенням суду.

Так як іншим способом неможливо отримати документи, які містять охоронювану законом таємницю, відповідно до ст. 162 КПК України, тому слідчий суддя вважає за необхідне надати дозвіл на тимчасовий доступ документів, які зберігаються в Казначействі України.

При вирішенні питання щодо надання дозволу на вилучення оригіналів документів, які зберігаються в Казначействі України, слідчий суддя враховує норми ч.7 ст. 163 КПК України.

Слідчим ні в клопотанні, ні в судовому засіданні, не було доведено необхідності у вилученні оригіналів документів, які знаходяться в Казначействі України, не наведено підстав, які давали б змогу вважати, що документи, до яких планується тимчасовий доступ, можуть бути знищені, а також слідчим не доведено використання в даному кримінальному провадженні як доказів документів, до яких планується тимчасовий доступ.

Посилання слідчого на той факт, що оригінали документів необхідні для проведення судово-почеркознавчої експертизи є не мотивованим, оскільки в матеріалах клопотання відсутня постанова про призначення експертизи.

При вирішенні питання щодо надання дозволу на залишення документів відносно СТОВ «Ласковецький Бровар», які знаходяться в Казначействі України, в матеріалах кримінального провадження до розгляду даного провадження судом по суті, слідчий суддя вважає, що слід відмовити, в звязку, з тим, що чинний КПК не передбачає такої дії.

Таким чином, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання підлягає частковому задоволенню, а саме необхідно надати тимчасовий доступ до документів, які зберігаються в Казначействі, з можливістю отримання належним чином завірених їх копій.

На підставі наведеного, керуючись ст.ст. 159, 160, 161,162,163,164, 309, 395 КПК України, ст. 62 ЗУ «Про банки і банківську діяльність», слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити частково.

Надати старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області ОСОБА_1 тимчасовий доступ до документів, які містять інформацію щодо СТОВ «Ласковецький Бровар» (код за ЄДРПОУ 30749357), та знаходяться в Казначействі України (МФО 899998, адреса: м. Київ, Печерський район, вул. Бастіона, 6, конт. Тел.. 044281 49 00), тобто можливість ознайомитись з оригіналами документів та вилучити належним чином завірені копії:

1. Відомостей про рух грошових коштів на паперових та електронних носіях по рахунку СТОВ Ласковецький Бровар за № 37514000050764, в тому числі по взаєморозрахунках із ТОВ Прод-Тор (код за ЄДРПОУ 39254345), ТОВ Ділові ініціативи (код за ЄДРПОУ 39529293) та ТОВ Вінницябудремсервіс (код за ЄДРПОУ 39445486, в прибутковій і видатковій частині із зазначенням дати, повною розшифровкою контрагентів і призначення платежів за період з 01.01.2015 по 26.05.2015.

2. Протоколів системи Клієнт-Банк на паперових та електронних носіях із зазначенням дати та часу зєднання (включаючи години, хвилини та секунди зєднання), електронного імені користувача, назви операцій та ІР-адреси клієнта; угод та інших документів на підставі яких використовувалась система віддаленого доступу типу Клієнт-Банк.

3. Документів, які стосуються відкриття та обслуговування рахунку за № 37514000050764, відкритому СТОВ Ласковецький Бровар, а саме:

- документів обліково-реєстраційної справи;

- статуту (установчого договору);

- карточок із зразками підписів і відбитком печатки встановленого зразка;

- заяв на відкриття рахунків;

- договорів на розрахунково-касове обслуговування клієнта;

- копії свідоцтва про державну реєстрацію (перереєстрацію) субєкта підприємницької діяльності юридичної особи, завіреного нотаріально;

- ксерокопій паспортів уповноважених осіб;

- оригіналів довіреностей на право вчинення юридичних дій від імені директора ФГ Барвінок;

- договорів найму чи іншого документа про призначення на посаду директора ФГ Барвінок;

- довіреності завіреної нотаріально на імя особи, яка має право на відкриття і розпорядження рахунком;

- заяви на видачу чекових книжок;

- документів, які засвідчують видачу і отримання чекових книжок із зазначенням серійного номера першого і останнього чеку кожної чекової книги, які отримувались підприємством за період з 01.01.2015 по 26.05.2015;

- заяв клієнта на встановлення системи Клієнт-Банк;

- договору на обслуговування системи Клієнт-Банк;

- акту про введення системи Клієнт-Банк в експлуатацію;

- документів, які засвідчують встановлення системи Клієнт-Банк;

- документів, які засвідчують генерацію та повторну генерацію електронного ключа і електронних підписів клієнта, включаючи документи, які підтверджують факт видачі вказаних електронних ключів;

- платіжних доручень на перерахування грошових коштів за період з 01.01.2015 по 26.05.2015;

- чеків на отримання готівки за період з 01.01.2015 по 26.05.2015, а також документів, що стали підставою для відкриття та використання вказаного рахунку.

У разі невиконання даної ухвали, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.

Слідчий суддя