Court ruling № 46749283, 23.10.2014, Osnovianskyi District Court of Kharkiv City (until 25.04.2025 - Chervonozavodskyi District Court of Kharkiv City)

Справа №- 646/11964/14-к

Пров. № 1-кс/646/3386/2014

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

23.10.2014 року м. Харків

Слідчий суддя Червонозаводського районного суду м. Харкова Журавель В.А., за участю секретаря Бікасової О.А., слідчого Темник А.О., розглянувши клопотання старшого слідчого СВ ЛВ на ст. Основа УМВС України на Південній залізниці лейтенанта міліції Темник А.О. про надання тимчасового доступу до речей і документів за матеріалами досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 12014220460000017 від 19 вересня 2014 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.175 КК України,-

в с т а н о в и в:

Слідчий звернувся до суду із клопотанням про надання тимчасового доступу з можливістю вилучення (проведення виїмки) документів бухгалтерського обліку щодо нарахування та виплати заробітної плати працівникам ВАТ "ІТРЗ".

В обґрунтування свого клопотання слідчий зазначив, що під час досудового розслідування встановлено, з жовтня 2013 року по 20.05.2014 при наявності заборгованості із заробітної плати та загальних надходженнях грошових коштів на рахунки та в касу підприємства в сумі 3461,4 тис. грн., підприємством використано на оплату праці 515,9 тис. грн. (14,9%), з них погашення заборгованості минулих років - 360,8 тис. грн. (10,4%), проте сплачені податки та інші обов'язкові платежі на суму 217,1 тис. грн. (6,3%), використано на ремонт адмінприміщень, придбання оргтехніки, легкового транспорту, меблів, канцтоварів тощо, 1,7 тис. грн. (0,05%), здійснено інших видатків - 2777,7 тис. грн. (80,2%).

Перевіркою Територіальної Державної інспекції з питань праці у Харківській області, за результатами якої складено акт перевірки від 16.06.2014 №20-02-553/0973, встановлені порушення вимог чинного законодавства про оплату праці в діяльності ВАТ «ІТРЗ».

Зокрема, у період часу лютий-травень 2014 року при наявності заборгованості із заробітної плати та загальних надходженнях грошових коштів на рахунки та в касу підприємства в сумі 597,9 тис. грн. на оплату праці та сплату податків та інших обов'язкових платежів кошти не направлялись, проте використано на ремонт адмінприміщень, придбання оргтехніки, легкового транспорту, меблів, канцтоварів тощо 0,7 тис. грн., здійснено інших видатків - 587,7 тис. грн., а саме: комунальні платежі - 275,0 тис. грн., придбання матеріалів та комплектуючих - 227,6 тис. грн., послуги охорони - 10,0 тис. грн.

Вказане свідчить про порушення службовими особами ВАТ «ІТРЗ» вимог ч.3 ст.15 Закону України «Про оплату праці» щодо першочерговості оплати праці.

У зв'язку з викладеним, з метою встановлення фактичної наявності грошових коштів у підприємства та здійснення, виникла необхідність у тимчасовому доступі та вилученні (проведенні виїмки) документів, щодо нарахування та виплати заробітної плати працівникам ВАТ "ІТРЗ" за період з 01 жовтня 2013 року по теперішній час а також документів що відображають надходження та витрати, використання грошових коштів ВАТ "ІТРЗ", в тому числі: регістрів синтетичного та аналітичного бухгалтерського обліку по рахунку 66 «Розрахунки за виплатами працівникам», у тому числі по субрахунках 661 «Розрахунки за заробітною платою», 662 «Розрахунки з депонентами», 663 «Розрахунки за іншими виплатами» з додаванням первинних бухгалтерських документів; регістрів синтетичного та аналітичного бухгалтерського обліку по рахунку 30 «Каса» в тому числі по субрахунках; регістрів синтетичного та аналітичного бухгалтерського обліку по рахунку 31 «Рахунки в банках» в тому числі по субрахунках; роздруківки руху грошових коштів по розрахункових рахунках підприємства з дебетовими та кредитовими оборотами з помісячними підсумками та із зазначенням контрагентів та призначенням платежу; регістрів синтетичного та аналітичного бухгалтерського обліку по рахунку 64 «Розрахунки за податками та платежами» в тому числі по субрахунках; регістрів синтетичного та аналітичного бухгалтерського обліку по рахунку 63 «Розрахунки з постачальниками та підрядниками» в тому числі по субрахунках з додаванням первинних бухгалтерських документів; регістрів синтетичного та аналітичного бухгалтерського обліку по рахунку 36 «Розрахунки з покупцями та замовниками», головної та касової книги, які знаходяться у володінні ВАТ "ІТРЗ" (ЕДРПОУ 01056356) розташованого за адресою: 64300, Харківська область, м. Ізюм, в'їзд Ювілейний, буд. 1.

Старший слідчий СВ ЛВ на ст. Основа УМВС України на Південній залізниці лейтенант міліції Темник А.О. своє клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Слідчий суддя, розглянувши клопотання, дослідивши додані до клопотання документи, вважає, що клопотання підлягає задоволенню.

Відповідно до положень статті 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

У клопотанні зазначаються:

1) короткий виклад обставин кримінального правопорушення, у зв'язку з яким подається клопотання;

2) правова кваліфікація кримінального правопорушення із зазначенням статті (частини статті) закону України про кримінальну відповідальність;

3) речі і документи, тимчасовий доступ до яких планується отримати;

4) підстави вважати, що речі і документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;

5) зазначення речей і документів для встановлення обставин у кримінальному провадженні;

6) можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою, цих речей і документів у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю;

обґрунтування необхідності вилучення речей і документів, якщо відповідне питання порушується стороною кримінального провадження.

Клопотання слідчого, яке надійшло до суду відповідає вимогам КПК України.

Згідно з ч.5,6 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:

1)перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;

2)самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;

3)не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Як вбачається із клопотання, документи про тимчасовий доступ до яких просить слідчий, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні. Оскільки тимчасовий доступ з можливістю вилучення (проведення виїмки) документів бухгалтерського обліку щодо нарахування та виплати заробітної плати працівникам ВАТ "ІТРЗ", необхідний для встановлення фактичної наявності грошових коштів у підприємства, а також дана інформація може бути використана як доказ у кримінальному провадженні та іншим способом неможливо довести вказані обставини.

За таких обставин, слідчий суддя дійшов висновку, що клопотання слідчого обґрунтовано та підлягає задоволенню.

Фіксування процесу технічними засобами відповідно до положень статті 107 КПК України не здійснювалось.

Керуючись ст. ст. 131-132, 159-164,166, 392-395 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:

Клопотання старшого слідчого СВ ЛВ на ст. Основа УМВС України на Південній залізниці лейтенанта міліції Темник А.О. - задовольнити.

Надати старшому слідчому СВ ЛВ на ст. Основа Управління МВС України на Південній залізниці лейтенанту міліції Темнику А.О. тимчасовий доступ з можливістю вилучення (проведення виїмки) документів бухгалтерського обліку щодо нарахування та виплати заробітної плати працівникам ВАТ "ІТРЗ" за період з 01 жовтня 2013 року по теперішній час а також документів що відображають надходження та витрати, використання грошових коштів ВАТ "ІТРЗ", в тому числі: регістрів синтетичного та аналітичного бухгалтерського обліку по рахунку 66 «Розрахунки за виплатами працівникам», у тому числі по субрахунках 661 «Розрахунки за заробітною платою», 662 «Розрахунки з депонентами», 663 «Розрахунки за іншими виплатами» з додаванням первинних бухгалтерських документів; регістрів синтетичного та аналітичного бухгалтерського обліку по рахунку 30 «Каса» в тому числі по субрахунках; регістрів синтетичного та аналітичного бухгалтерського обліку по рахунку 31 «Рахунки в банках» в тому числі по субрахунках; роздруківки руху грошових коштів по розрахункових рахунках підприємства з дебетовими та кредитовими оборотами з помісячними підсумками та із зазначенням контрагентів та призначенням платежу; регістрів синтетичного та аналітичного бухгалтерського обліку по рахунку 64 «Розрахунки за податками та платежами» в тому числі по субрахунках; регістрів синтетичного та аналітичного бухгалтерського обліку по рахунку 63 «Розрахунки з постачальниками та підрядниками» в тому числі по субрахунках з додаванням первинних бухгалтерських документів; регістрів синтетичного та аналітичного бухгалтерського обліку по рахунку 36 «Розрахунки з покупцями та замовниками», головної та касової книги; , які знаходяться у володінні ВАТ "ІТРЗ" (ЕДРПОУ 01056356) розташованого за адресою: 64300, Харківська область, м. Ізюм, в'їзд Ювілейний, буд. 1.

Строк дії ухвали один місяць.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя В.А.Журавель