Court ruling № 46647964, 16.10.2013, Kovpakivskyi District Court of Sumy City

Справа № 592/10955/13-к

Провадження № 1-кс/592/2451/13

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

16 жовтня 2013 року м.Суми

Суддя Ковпаківського райсуду м. Суми Алфьоров А.М., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області Демченка С.О. про надання тимчасового доступу до документів і речей, -

В С Т А Н О В И В:

Слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні зареєстрованому в Єдиному реєстрі досудових розслідувань 19.09.2013 р. за № 32013200000000079 за фактами ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ «Дельта-2010», фізичною особою - підприємцем ОСОБА_2 та службовими особами ПП «Брокер», за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст. 212 ч.3 КК України та за фактами зловживання службовим становищем службовими особами Сумської митниці, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст. 364 ч.3 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що в період з травня 2011 року по березень 2012 року через Чернігівську митницю на митну територію України з Литви від імені іноземних компаній «ТіДіСі Логістік Лімітед» (вул. Наоусіс, 1 будинок Карапатакиса, Р.С. 6018, Ларнака, Кіпр) та «Саузвілл Інвестментс» (вул. Афентрікас, 4 квартал Афентріка, офіс 2, 6018, Ларнака, Кіпр), для ТОВ «Дельта - 2010» (код ЄДРПОУ 36998136, Київська область, м. Бровари, вул. Чкалова, буд. 3-А) надходили «шини пневматичні гумові нові, для автобусів та вантажних автомобілів» (код УКТЗЕД 401120), які у подальшому доставлялись вантажним транспортом на митний пост «Ромни» Сумської митниці.

Службові особи ТОВ «Дельта - 2010», за попередньою змовою з ФОП ОСОБА_3 (і.п.н. НОМЕР_1, АДРЕСА_1) та службовими особами ПП «Брокер», (код 21118326, 42000, Сумська область, м. Ромни, вул. Тельмана, буд. 4/12), які за договорами комісії здійснювали митне оформлення товарів, з метою ухилення від сплати податків та митних платежів, для проведення митного оформлення надавали працівникам Сумської митниці підроблені офіційні документи: вантажно-митні декларації та рахунки-фактури, які містили неправдиві дані про ціну товару.

При цьому, працівники Сумської митниці, зловживаючи своїм службовим становищем, всупереч законним інтересам держави, в інтересах ТОВ «Дельта - 2010», ФОП ОСОБА_3, ПП «Брокер» здійснювали митне оформлення шин автомобільних в режимі «імпорт» за заниженою митною вартістю.

В результаті вказаних дій при розмитненні товарів занижувались суми митних платежів, які підлягали сплаті до бюджету, внаслідок чого до бюджету не сплачено ввізного мита в розмірі 2 млн. 9 тис. 856 грн. та ПДВ в розмірі 6 млн. 144 тис. 417 грн., що призвело до ненадходження до бюджету податків та зборів на загальну суму 8 млн. 154 тис. 273 грн., що є особливо великим розміром.

З метою дослідження документів підтверджуючих здійснення митного оформлення на митному посту «Ромни» Сумської митниці вантажів «шин пневматичних гумових нових для автобусів та вантажних автомобілів», які надходили на митну територію України з Литви через Чернігівську митницю на адресу фізичної-особи - підприємця ОСОБА_2 та ПП «Брокер» у період з травня 2011 р. по березень 2012 р., старший слідчий з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області звернувся з клопотанням про надання тимчасового доступу до необхідних документів.

Перевіривши матеріали клопотання, його слід задовольнити, згідно ст. 160-163 КПК України, оскільки в матеріалах кримінального провадження в наявності достатні підстави вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення обставин в кримінальному провадженні.

Керуючись ст. ст. 160, 163 КПК України, суд, -

У Х В АЛ И В:

1. Надати тимчасовий доступ до документів та речей з їх вилученням для запобігання можливому знищенню.

2. Документи та речі, до яких повинен бути наданий тимчасовий доступ:

документи підтверджуючі здійснення митного оформлення на митному посту «Ромни» Сумської митниці вантажів «шин пневматичних гумових нових для автобусів та вантажних автомобілів», які надходили на митну територію України з Литви через Чернігівську митницю на адресу фізичної особи - підприємця ОСОБА_2 (і.п.н. НОМЕР_1, АДРЕСА_1) та ПП «Брокер» (код 21118326, 42000, Сумська область, м. Ромни, вул. Тельмана, буд. 4/12) у період з травня 2011 року по березень 2012 року, а саме: вантажно-митних декларацій з додатками, рахунків-фактур, пакувальних листів, актів приймання-передачі вантажу, актів митного огляду, товарно-супровідних документів, платіжних документів, контрактів з додатками, договорів комісії з додатками та всіх інших документів, які стосуються здійснення митного оформлення зазначених вантажів

Зазначені документи зберігаються в приміщенні Сумської митниці Міндоходів, за адресою: м. Суми вул. Воровського, 24.

3. Строк дії ухвали - двадцять днів з дня постановлення ухвали.

4. Право тимчасового доступу до документів надається старшому слідчому з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області Демченку С.О.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Відповідно до вимог ст.166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Суддя: А.М. Алфьоров