Court ruling № 46509885, 22.06.2015, Novobavarskyi District Court of Kharkiv City (until 25.04.2025 - Zhovtnevyi District Court of Kharkiv City)

Справа № 639/5733/15-к

Провадження №1-кс/639/768/15

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

22 червня 2015 року м. Харків

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Харкова Васильєва Н.М., за участю секретаря - Чигріновій І.А., прокурора - Євтушенка А.С., розглянувши в залі суду в м. Харкові клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні прокуратури Харківської області Євтушенка А.С. про надання дозволу на проведення обшуку, -

в с т а н о в и в:

До Жовтневого районного суду м. Харкова надійшло клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні прокуратури Харківської області Євтушенка А.С. про надання дозволу на проведення обшуку за матеріалами кримінального провадження, внесеного 24.10.2014р. Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32014220000000190, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 358 КК України.

Клопотання обґрунтоване тим, що невстановлені особи завідомо знаючи про те, що засновник та службова особа ПФ «Каскад ТСВ» (код за ЄДРПОУ 25609699) ОСОБА_2, ніякого відношення до діяльності даного підприємства фактично немає, з метою приховування злочинного наміру, спрямованого на одержання неконтрольованого державою доходу, здійснили підробку офіційного документу, а саме податкової декларації з податку на додану вартість за серпень 2014 року ПФ «Каскад ТСВ», після чого, для надання даному документу офіційного характеру 23.09.2014р. надали його до Західної ОДПІ м. Харкова (Жовтневий район).

До Західної ОДПІ ГУ Міндоходів у Харківській області 23.09.2014 кур'єрською поштою надійшла податкова декларація ПФ «Каскад ТСВ» з ПДВ за серпень 2014 року, де в графі «Керівник» зазначено ОСОБА_2, та є відповідний підпис.

Згідно з отриманої від відділу протидії корупції Білгородської митниці Федеративної митної служби Росії заяви ОСОБА_2, останній повідомив, що про те, що він є засновником, головним бухгалтером та директором ПФ «Каскад ТСВ» йому не відомо, відношення до реєстрації та фінансово-господарської діяльності підприємства він не має.

Таким чином невстановлені слідством особи здійснили підроблення податкової декларації ПФ «Какскад ТСВ» з податку на додану вартість за серпень 2014 року №1400016150 та подали її до Західної ОДПІ ГУ Міндоходів у Харківській області (вх№1144/10 від 23.09.2014), чим вчинили кримінальне правопорушення, передбачене ч.1 ст.358 КК України.

У ході досудового розслідування по вказаному кримінальному провадженню допитано свідка який показав, що за адресою: м. Харків, Рогатинський проїзд, 3, що використовується для ведення протиправної діяльності з проведення валюто- обмінних операцій ОСОБА_3 в офісному приміщенні, окрім іншого, здійснюється виготовлення, зберігання та передача первинних документів підприємств, які мають ознаки фіктивності, в тому числі ПФ «Каскад ТСВ», що використовуються в бухгалтерському обліку підприємствами-замовниками, з метою одержання не контрольованого Державою доходу, а також подальша конвертація отриманих незаконних шляхом грошових коштів у валюту іноземних країн.

В обґрунтування доводів клопотання прокурор зазначив, що в ході проведення тимчасового вилучення документи, речі, предмети, комп'ютерна техніка засоби зв'язку та інші докази, які свідчать про реальні операції по незаконній «конвертації» грошових коштів, не облікованих валютно-обмінних операцій, добровільно видані не будуть у зв'язку з тим, що вони свідчать про злочинний умисел направлений на внесення завідомо неправдивих відомостей в офіційний документ, а при оголошенні постанови про проведення тимчасового вилучення можливо будуть знищенні.

Приймаючи до уваги достатні підстави вважати, що документи, предмети, комп'ютери, чорнові записи, невраховані залишки готівкових грошових коштів, печатки, штампи, бланки ПФ «Каскад ТСВ» та інших суб'єктів господарської діяльності з ознаками «фіктивності», підтверджуючі факт підроблення офіційних документів, знаходяться в нежитлових будівлях літ. «Г-3», загальною площею 479,0 кв.м., літ. «Р-4», загальною площею 3601,1 кв.м., що розташовані за адресою: м. Харків, Рогатинський проїзд, 3.

Згідно інформаційної довідки з Реєстру прав власності на нерухоме майно №36473115, власником нежитлових будівель літ. «Г-3», загальною площею 479,0 кв.м., літ. «Р-4», загальною площею 3601,1 кв.м., що розташовані за адресою: м. Харків, Рогатинський проїзд, 3, є ТОВ «Партнер»

В судовому засіданні прокурор просив клопотання задовольнити, посилаючись на зазначене вище.

Вислухавши думку прокурора, який підтримав вимоги клопотання, дослідивши надані матеріали, приходжу до висновку, що клопотання є обґрунтованим та підлягає задоволенню.

Так, відповідно до ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб. Обшук проводиться на підставі ухвали слідчого судді.

Вимоги до змісту клопотання про надання дозволу на проведення обшуку житла чи іншого володіння особи визначенні ч. 3 ст. 234 КПК України.

Клопотання, що є предметом даного судового розгляду відповідає вимогам ч. 3 ст. 234 КПК України.

Наданими прокурором матеріалами доведено наявність достатніх підстав вважати, що було вчинено кримінальне правопорушення, відшукувані речі мають значення для досудового розслідування, відомості, які містяться у відшукуваних речах, можуть бути доказами під час судового розгляду, та вони можуть знаходитися у зазначеному в клопотанні володінні.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 30, 234, 235 КПК України, слідчий суддя, -

п о с т а н о в и в :

Клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні прокуратури Харківської області Євтушенка А.С. - задовольнити.

Надати дозвіл на проведення обшуку нежитлових будівель літ. «Г-3», загальною площею 479,0 кв.м., літ. «Р-4», загальною площею 3601,1 кв.м., що розташовані за адресою: м. Харків, Рогатинський проїзд, 3, що належать ТОВ «Партнер», з метою відшукання і вилучення:

- бухгалтерських, банківських, інших документів ПФ «Каскад ТСВ» (код за ЄДРПОУ 25609699) та інших підприємств в тому числі: договорів, контрактів, додаткових угод, накладних, податкових та товарно-транспортних накладних, актів виконаних робіт, актів прийому-передачі, актів звірок, вантажно-митних декларацій, інвойсів, специфікацій, векселів, довіреностей, кошторисів рахунків, виписок банку, листування, документів, що свідчать про фактичні обсяги «проконвертованих» грошових коштів та валютно-обмінних операцій, які не відповідають задекларованим показникам у бухгалтерській та податковій звітності та мають доказове значення щодо розміру фактично отриманих доходів, обіг грошових коштів, проведення розрахунків, чекових книжок, платіжних карток та інших платіжних документів, засобів доступу до банківських рахунків, які використовувалися в злочинній схемі з підробки документів, документів по валюто-обмінним операціям, чорнових записів, зошитів, блокнотів, електронних носіїв інформації (у тому числі комп'ютерної техніки, оргтехніки техніки, системних блоків, серверних блоків, флеш-накопичувачів, CD-дисків, жорстких дисків, відео-записуючих пристроїв, тощо), не врахованих залишків грошових коштів, в тому числі в іноземній валюті, незаконно ввезених на територію України товарно-матеріальних цінностей, печаток, штампів, бланків, будь-яких документів фірм з ознаками «фіктивності», речей та предметів, вилучених з цивільного обігу, інших документів, речей та предметів, індивідуальні ознаки яких невідомі на час проведення обшуку, але які підтверджують вчинення протиправної діяльності та причетність осіб до його вчинення, тобто мають суттєве значення для встановлення істини у кримінальному провадженні.

Строк дії ухвали один місяць.

Ухвала остаточна та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Н.М. Васильєва