Court ruling № 46498141, 03.07.2015, Zhovtnevyi District Court of Dnipropetrovsk City

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

справа № 201/10954/15-к

провадження № 1-кс/201/6937/2015

УХВАЛА

03 липня 2015 року м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська Демидова С.О., розглянувши клопотання слідчого СВ ФР ДПІ у Жовтневому районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області Гавриленко А.М., погодженого з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області Лондарь М.В., про дозвіл на проведення обшуку,-

ВСТАНОВИВ:

03 липня 2015 року слідчий звернувся до суду з клопотанням погодженим з прокурором про дозвіл на проведення обшуку.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на те, що в провадженні СВ ФР ДПІ у Жовтневому районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області знаходяться матеріали кримінального провадження №32014040000000110 від 23.09.2014 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 205 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службовими особами ТОВ «Арсенал Групп» (код 32350215), яке зареєстроване за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Комісара Крилова, б. 18-Б у період 2013-2014 рр. в порушення вимог положень п. 139.1.9 п. 139.1 ст. 139, п. 201.1 ст. 201 Податкового Кодексу України від 02.12.2010 № 2755-VІ (зі змінами та доповненнями), було сформовано податковий кредит від підприємств, які мають ознаки фіктивності, а саме: ТОВ ІТЦ «Енергетика» (код 23932864), ТОВ «Промметалінвест» (код 31944416), ТОВ НВП «ЕСМ» (код 33324762), ТОВ «Дует Альянс» (код 34775019), ТОВ ПГ «Енергобуд» (код 38915072) на загальну суму 4 393 730 грн., чим спричинили державі збитків в особливо великих розмірах.

Досудовим розслідуванням встановлено, що на даний момент на території м. Дніпропетровська здійснює протиправну діяльність стійке злочинне угрупування, яке з метою особистого збагачення без намірів здійснення будь - якої фінансово - господарської діяльності зареєструвало в органах державної реєстрації та податкових органах ряд «фіктивних» підприємств, які зареєстровані на підставних осіб та використовуються в схемах мінімізації сплати податків, а саме: ТОВ «НВП «ЄСМ» (33324762), ТОВ «ІТЦ «Енергетика» (23932864), ТОВ «Промметалінвест» (31944416), ТОВ «Дует Альянс» (34775019), ТОВ «Альянсметалторг» (38915072), ТОВ «Промтрансінвест» (38936705).

Проведеними аналізом податкової звітності: ТОВ «НВП «ЄСМ» (33324762), ТОВ «ІТЦ «Енергетика» (23932864), ТОВ «Промметалінвест» (31944416), ТОВ «Дует Альянс» (34775019), ТОВ «Альянсметалторг» (38915072), ТОВ «Промтрансінвест» (38936705) встановлено, що основними підприємствами, які формують вищезазначеним підприємствам податковий кредит з ПДВ, являються як підприємства-виробники цукру, підприємства посередники на ринку реалізації цукру так і підприємства виробники, посередники інших товарів народного споживання, які фактично реалізуються, за готівкові кошти як третім особам на території України так реалізують на експорт через мережу підконтрольних підприємств з ознаками «фіктивності».

Проведеними слідчими (розшуковими) діями в рамках кримінального провадження № 32014040000000110, встановлено підприємство ТОВ «Дніпропапір» (код 39458500), реквізити якого використовуються невстановленими слідством особами при проведенні митного оформлення вантажів в режимі «експорт» в адресу компаній-нерезидентів, зареєстрованих в Російській Федерації, із ризиками щодо ухилення від сплати податків, митних платежів та порушенням митних правил.

Допитаний ОСОБА_3 дав письмові свідчення щодо своєї непричетності до реєстрації, ведення фінансово-господарської діяльності підприємства та проведення митного оформлення вантажів в режимі «експорт», «імпорт».

Додатково встановлено, що товар, який проходить митне оформлення, з використанням реквізитів ТОВ «Дніпропапір» (код 39458500) в режимі «експорт» на митному посту «Дніпропетровськ-Лівобережний» перебуває у вантажному автомобілі марки DAF XF 95 державний номер НОМЕР_1, право власності на яке належить ТОВ НВП «Освіта-Дніпро» (код 36839901) та в причепі до нього, марка DE KRAKER, державний номер НОМЕР_2, право власності на який належить ТОВ НВП «Освіта-Дніпро» (код 36839901).

В ході досудового розслідування у даному кримінальному провадженні встановлено, що невстановленими слідством особами при проведенні митного оформлення вантажів в режимі «експорт» з використанням реквізитів ТОВ «Дніпропапір» (код 39458500) на митному посту «Дніпропетровськ-Лівобережний», використовується вантажний автомобіль марки DAF XF 95 державний номер НОМЕР_1, з причепом до нього, марка DE KRAKER, державний номер НОМЕР_2 на якому переміщуються вантаж спрямований на експорт.

На підставі викладеного, слідчий для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного факту, просив суд надати дозвіл на проведення обшуку автомобіля марки DAF XF 95 державний номер НОМЕР_1, право власності на яке належить ТОВ НВП «Освіта-Дніпро» (код 36839901) та причепа до нього, марки DE KRAKER, державний номер НОМЕР_2, право власності на який належить ТОВ НВП «Освіта-Дніпро» (код 36839901), з метою виявлення і вилучення документів, предметів, вантажу, що свідчать про незаконну діяльність невстановлених слідством осіб, які використовують реквізити ТОВ «Дніпропапір» (код 39458500) при проведенні митного оформлення вантажів в режимі «експорт», а також предмети й документи, що свідчать про здійснення протиправних дій, що мають значення для кримінального провадження.

Вивчивши матеріали вказаного кримінального провадження №32014040000000110, вважаю клопотання слідчого обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки дані, викладені у матеріалах кримінального провадження дають підстави для висновку, що з метою виявлення та фіксації відомостей щодо обставин вчинення цього кримінального правопорушення, проведення зазначених слідчих дій є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст.ст. 110, 234, 236, 309 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Дозволити слідчому СВ ФР ДПІ у Жовтневому районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області Гавриленко А.М., проведення обшуку автомобіля марки DAF XF 95 державний номер НОМЕР_1, право власності на яке належить ТОВ НВП «Освіта-Дніпро» (код 36839901) та причепа до нього, марки DE KRAKER, державний номер НОМЕР_2, право власності на який належить ТОВ НВП «Освіта-Дніпро» (код 36839901), з метою виявлення і вилучення документів, предметів, вантажу, що свідчать про незаконну діяльність невстановлених слідством осіб, які використовують реквізити ТОВ «Дніпропапір» (код 39458500) при проведенні митного оформлення вантажів в режимі «експорт», а також предмети й документи, що свідчать про здійснення протиправних дій, що мають значення для кримінального провадження.

Доручити проведення обшуку, слідчим слідчої групи по кримінальному провадженню №32014040000000110.

Строк дії цієї ухвали 30 діб з дня її винесення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя С.О. Демидова