Court ruling № 46367992, 09.07.2015, Lutsk City and District Court of Volyn Oblast

Справа № 161/10276/15-к

Провадження № 1-кс/161/2881/15

У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до речей і документів

м. Луцьк 09 липня 2015 року

Слідчий суддя Луцького міськрайонного суду Волинської області Ющук О.С., за участю секретаря судових засідань Данієляна А.К., прокурора прокуратури Волинської області Кухтей-Хилюк Л.В., слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Волинській області Громова Б.О., розглянувши клопотання слідчого ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Волинській області Громова Б.О. про тимчасовий доступ до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В:

Слідчий з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Волинській області Громов Б.О. звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у володінні Державної архітектурно-будівельної інспекції у Волинській області (43010, м. Луцьк, вул. Кременецька, 38), а саме: сертифікатів, дозволів та інших дозвільних документів, які були видані ТОВ «Техно-Сервіс Плюс» (код за ЄДРПОУ - 34313877), а також всіх без виключення документів, які були подані ТОВ «Техно-Сервіс Плюс» до Державної архітектурно-будівельної інспекції у Волинській області та слугували підставою для отримання таких сертифікатів, дозволів та інших дозвільних документів за період 2010 року - 2013року з наданням можливості вилучення вище вказаних документів.

Оскільки, вищевказані документи, на думку слідчого, мають важливе значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні за №32014030000000092 від 28.10.2014 року, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст. 212 КК України, так як у провадженні слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Волинській області перебувають матеріали досудового розслідування по факту ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ «Техно-Сервіс Плюс», оскільки в ході досудового слідства встановлено, що проведеною Ковельською ОДПІ позаплановою невиїзною документальною перевіркою ТОВ «Техно-Сервіс Плюс» (код за ЄДРПОУ - 34313877, адреса: Волинська область, Любомльський р-н., с. Старовойтове, вул. Прикордонників, 7а) згідно акту №591/03-06-22-34313877 від 11.09.2014 встановлено відображення в податковому обліку товариства фінансово-господарських операцій з ТОВ «Ніколейд» (код ЄДРПОУ - 33631838, адреса: м. Київ, вул. Зрошувальна,15), які носять фіктивний характер, що призвело до заниження належного до сплати за березень 2013 року на суму 430006 грн. та за квітень 2013 року на суму 1439037 грн. на загальну суму 1 869 043 грн. податку на додану вартість, тому слідчий звернувся з даним клопотанням.

Згідно ч.2 ст.163 КПК України якщо сторона кримінального провадження, яка звернулася з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши додані докази, заслухавши думку слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Волинській області Громова Б.О. та прокурора Кухтей-Хилюк Л.В., які підтримали клопотання, приходжу до висновку, що клопотання слід задовольнити частково.

Так, згідно ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитись з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх.

Статтею 163 ч.5 КПК України передбачено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Крім того, статтею 163 ч.7 КПК України передбачено, що слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Зважаючи, що стороною кримінального провадження доведено наявність підстав, передбачених ч.7 ст.163, п.5 ст.162 КПК України, тому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Волинській області Громову Б.О. або за його дорученням іншому органу досудового розслідування чи відповідному підрозділу слід надати (забезпечити) тимчасовий доступ до речей та документів, які перебувають у володінні Державної архітектурно-будівельної інспекції у Волинській області (43010, м. Луцьк, вул. Кременецька, 38), а саме: сертифікатів, дозволів та інших дозвільних документів, які були видані ТОВ «Техно-Сервіс Плюс» (код за ЄДРПОУ - 34313877), а також всіх без виключення документів, які були подані ТОВ «Техно-Сервіс Плюс» до Державної архітектурно-будівельної інспекції у Волинській області та слугували підставою для отримання таких сертифікатів, дозволів та інших дозвільних документів за період 2010 року - 2013року з наданням можливості вилучення належним чином завірених ксерокопій вище вказаних документів.

На підставі викладеного, керуючись ст.159-166, 167 КПК України, -

У Х В А Л И В :

Надати (забезпечити) слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Волинській області Громову Б.О. або за його дорученням іншому органу досудового розслідування чи відповідному підрозділу тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у володінні Державної архітектурно-будівельної інспекції у Волинській області (43010, м. Луцьк, вул. Кременецька, 38), а саме: сертифікатів, дозволів та інших дозвільних документів, які були видані ТОВ «Техно-Сервіс Плюс» (код за ЄДРПОУ - 34313877), а також всіх без виключення документів, які були подані ТОВ «Техно-Сервіс Плюс» до Державної архітектурно-будівельної інспекції у Волинській області та слугували підставою для отримання таких сертифікатів, дозволів та інших дозвільних документів за період 2010 року - 2013року з наданням можливості вилучення належним чином завірених ксерокопій вище вказаних документів.

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, згідно ст.166 КПК України, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї може бути подано під час підготовчого провадження у суді.

Слідчий суддя Луцького міськрайонного суду О.С.Ющук