Court ruling № 46347102, 24.06.2015, Komsomolskyi District Court of Kherson City

Справа № 667/4825/15-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про проведення обшуку

24 червня 2015 року Слідчий суддя Комсомольського районного суду м. Херсона Стамбула Н.В., за участю секретаря: Капітонової А.Ф., старшого слідчого слідчого відділу прокуратури Херсонської області Тертишного А.С., розглянувши клопотання, погоджене із старшим прокурором відділу процесуального керівництва у кримінальних провадженнях прокуратури Херсонської області Якимів С.Г. про проведення обшуку,

в с т а н о в и в :

Слідчий слідчого відділу прокуратури Херсонської області Тертишний А.С. звернувся до слідчого судді з клопотанням, в якому просив надати йому та оперативним працівникам УПЗСЕ УМВС України в Херсонській області, які діють за його дорученням, дозвіл на проведення обшуку в будівлі, що знаходиться за адресою: Херсонська область Цюрупинський район м. Цюрупинськ, вул. Гвардійська, 123 - територія митного посту «Херсон-центральний», для виявлення та вилучення документів щодо незаконного перевезення товарів та інших предметів до тимчасово окупованої території півострова Крим, митних декларацій, особових справ, документація митного оформлення, облікові картки оформлені Херсонською митницею Міндоходів для здійснення зовнішньоекономічної діяльності, договори, товарно-транспортні накладні, сертифікати на продукцію, інвойси, акти переогляду товару в яких міститься серед іншого інформація щодо сприяння окремими службовими особами ГУ ДФС у Херсонській області у створенні фіктивних підприємств ПП «Сорум» (код 36115521), ПП «Автостоп - Довіра» (код 35733404), ПП «Гармонія» (код 24954394) ПП «Постачовочі» (код 386455887), ТОВ «Фуд Трейд) (код 38151844), ТОВ «Гатем Джевіс Експорт» (код 39485969), ПП «Альпарі» (код 39505432), ТОВ «Топаз Плюс» (код 39761236), ПП Мир Семян» (код 31390435), ПП «Гефест-Агро» (код 39615696), ТОВ «ДІДІ Трейдінг» (код 388000939), ТОВ «Еліф Агро Трейд» (код 38387188) та сприянні незаконного перевезення вищевказаними підприємствами, на тимчасово окуповану територію півострова Крим, вантажів у вигляді товарів та інших предметів.

Вказане клопотання вмотивоване тим, що службовими особами ГУ ДФС у Херсонській області було створено низку фіктивних підприємств на території Херсонської області, які за сприяння останніх, отримали акредитацію на Херсонській митниці та упродовж 2014-2015 років використовуються для оформлення контрабандних товарів до тимчасово окупованої території півострова Крим.

За інформацією ГУ ДФС у Херсонській області встановлено, що ПП «Сорум» (код 36115521), ПП «Автостоп - Довіра» (код 35733404), ПП «Гармонія» (код 24954394) ПП «Постачовочі» (код 386455887), ТОВ «Фуд Трейд) (код 38151844), ТОВ «Гатем Джевіс Експорт» (код 39485969), ПП «Альпарі» (код 39505432), ТОВ «Топаз Плюс» (код 39761236), ПП Мир Семян» (код 31390435), ПП «Гефест-Агро» (код 39615696) в деклараціях з податку на прибуток за 2014 рік прозвітували про відсутність господарської діяльності.

ТОВ «ДІДІ Трейдінг» (код 388000939) - відповідно до поданої декларації з податку на прибуток за 2014 рік задекларовано доходи у сумі 90829 тис.грн., оподаткований прибуток 125,9 тис.грн..

ТОВ «Еліф Агро Трейд» (код 38387188) - за 2014 рік задекларовано доходи у сумі 78082,4 тис. грн.., оподаткований прибуток 300,7 тис. грн..

Також вказані суб'єкти господарювання - експортери, в порушення вимог Податкового кодексу України, не реєструються платниками податків на додану вартість. Вказані підприємства мають стани, відмінні від основного, тобто: стан 9 - направлено повідомлення про відсутність за місцем знаходження, стан 8 - до ЄДР внесено запис про відсутність за місцезнаходженням, стан 7 - до ЄДР внесено запис про відсутність підтвердження відомостей. Вказане може свідчити, що фактично діяльність ними не здійснюється, а підприємства створені для прикриття незаконної господарської діяльності.

Під час досудового розслідування встановлено, що в будівлі, що знаходиться за адресою: Херсонська область Цюрупинський район м. Цюрупинськ, вул. Гвардійська, 123 - територія митного посту «Херсон-центральний», знаходиться документація, що стосується незаконного перевезення вищевказаними підприємствами, за сприяння окремих службових осіб ГУ ДФС у Херсонській області, на тимчасово окуповану територію півострова Крим, вантажів у вигляді товарів та інших предметів.

З метою всебічного, повного, об'єктивного проведення досудового розслідування та розкриття вказаного кримінального правопорушення виникла необхідність у проведені обшуку за адресою: Херсонська область Цюрупинський район м. Цюрупинськ, вул. Гвардійська, 123 - територія митного посту «Херсон-центральний», для виявлення та вилучення документів щодо незаконного перевезення товарів та інших предметів до тимчасово окупованої території півострова Крим, митних декларацій, особових справ, документація митного оформлення, облікові картки оформлені Херсонською митницею Міндоходів для здійснення зовнішньоекономічної діяльності, договори, товарно-транспортні накладні, сертифікати на продукцію, інвойси, акти переогляду товару в яких міститься серед іншого інформація щодо сприяння окремими службовими особами ГУ ДФС у Херсонській області у створенні фіктивних підприємств ПП «Сорум» (код 36115521), ПП «Автостоп - Довіра» (код 35733404), ПП «Гармонія» (код 24954394) ПП «Постачовочі» (код 386455887), ТОВ «Фуд Трейд) (код 38151844), ТОВ «Гатем Джевіс Експорт» (код 39485969), ПП «Альпарі» (код 39505432), ТОВ «Топаз Плюс» (код 39761236), ПП Мир Семян» (код 31390435), ПП «Гефест-Агро» (код 39615696), ТОВ «ДІДІ Трейдінг» (код 388000939), ТОВ «Еліф Агро Трейд» (код 38387188) та сприянні незаконного перевезення вищевказаними підприємствами, на тимчасово окуповану територію півострова Крим, вантажів у вигляді товарів та інших предметів. Просив клопотання задовольнити.

Вивчивши матеріали клопотання, заслухавши слідчого, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання підлягає задоволенню з огляду на таке.

Відповідно до ч. 1 ст. 234 КПК України, обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Слідчим суддею встановлено, що службовими особами ГУ ДФС у Херсонській області було створено низку фіктивних підприємств на території Херсонської області, які за сприяння останніх, отримали акредитацію на Херсонській митниці та упродовж 2014-2015 років використовуються для оформлення контрабандних товарів до тимчасово окупованої території півострова Крим.

За інформацією ГУ ДФС у Херсонській області встановлено, що ПП «Сорум» (код 36115521), ПП «Автостоп - Довіра» (код 35733404), ПП «Гармонія» (код 24954394) ПП «Постачовочі» (код 386455887), ТОВ «Фуд Трейд) (код 38151844), ТОВ «Гатем Джевіс Експорт» (код 39485969), ПП «Альпарі» (код 39505432), ТОВ «Топаз Плюс» (код 39761236), ПП Мир Семян» (код 31390435), ПП «Гефест-Агро» (код 39615696) в деклараціях з податку на прибуток за 2014 рік прозвітували про відсутність господарської діяльності.

ТОВ «ДІДІ Трейдінг» (код 388000939) - відповідно до поданої декларації з податку на прибуток за 2014 рік задекларовано доходи у сумі 90829 тис.грн., оподаткований прибуток 125,9 тис.грн..

ТОВ «Еліф Агро Трейд» (код 38387188) - за 2014 рік задекларовано доходи у сумі 78082,4 тис. грн.., оподаткований прибуток 300,7 тис. грн..

Також вказані суб'єкти господарювання - експортери, в порушення вимог Податкового кодексу України, не реєструються платниками податків на додану вартість. Вказані підприємства мають стани, відмінні від основного, тобто: стан 9 - направлено повідомлення про відсутність за місцем знаходження, стан 8 - до ЄДР внесено запис про відсутність за місцезнаходженням, стан 7 - до ЄДР внесено запис про відсутність підтвердження відомостей. Вказане може свідчити, що фактично діяльність ними не здійснюється, а підприємства створені для прикриття незаконної господарської діяльності.

Під час досудового розслідування встановлено, що в будівлі, що знаходиться за адресою: Херсонська область Цюрупинський район м. Цюрупинськ, вул. Гвардійська, 123 - територія митного посту «Херсон-центральний», знаходиться документація, що стосується незаконного перевезення вищевказаними підприємствами, за сприяння окремих службових осіб ГУ ДФС у Херсонській області, на тимчасово окуповану територію півострова Крим, вантажів у вигляді товарів та інших предметів.

З метою всебічного, повного, об'єктивного проведення досудового розслідування та розкриття вказаного кримінального правопорушення виникла необхідність у проведені обшуку за адресою: Херсонська область Цюрупинський район м. Цюрупинськ, вул. Гвардійська, 123 - територія митного посту «Херсон-центральний», для виявлення та вилучення документів щодо незаконного перевезення товарів та інших предметів до тимчасово окупованої території півострова Крим, митних декларацій, особових справ, документація митного оформлення, облікові картки оформлені Херсонською митницею Міндоходів для здійснення зовнішньоекономічної діяльності, договори, товарно-транспортні накладні, сертифікати на продукцію, інвойси, акти переогляду товару в яких міститься серед іншого інформація щодо сприяння окремими службовими особами ГУ ДФС у Херсонській області у створенні фіктивних підприємств ПП «Сорум» (код 36115521), ПП «Автостоп - Довіра» (код 35733404), ПП «Гармонія» (код 24954394) ПП «Постачовочі» (код 386455887), ТОВ «Фуд Трейд) (код 38151844), ТОВ «Гатем Джевіс Експорт» (код 39485969), ПП «Альпарі» (код 39505432), ТОВ «Топаз Плюс» (код 39761236), ПП Мир Семян» (код 31390435), ПП «Гефест-Агро» (код 39615696), ТОВ «ДІДІ Трейдінг» (код 388000939), ТОВ «Еліф Агро Трейд» (код 38387188) та сприянні незаконного перевезення вищевказаними підприємствами, на тимчасово окуповану територію півострова Крим, вантажів у вигляді товарів та інших предметів.

З метою відшукання документів, що свідчать про злочинні дії службових осіб ГУ ДФС у Херсонській області, оскільки наявні достатні підстави вважати, що вони знаходиться у зазначеному в клопотанні приміщенні, слідчий суддя вважає необхідним клопотання задовольнити.

На підставі вищевикладеного, керуючись ст. ст. 131, 132, 234, 235, 369-372, 395 КПК України, слідчий суддя -

у х в а л и в :

Клопотання слідчого слідчого відділу прокуратури Херсонської області Тертишного А.С., погоджене з старшим прокурором відділу процесуального керівництва у кримінальних провадженнях прокуратури Херсонської області Якимів С.Г. про проведення обшуку - задовольнити.

Надати старшому слідчому слідчого відділу прокуратури Херсонської області Тертишному Анатолію Сергійовичу та оперативним працівникам УПЗСЕ УМВС України в Херсонській області, які діють за його дорученням, дозвіл на проведення обшуку в будівлі, що знаходиться за адресою: Херсонська область Цюрупинський район м. Цюрупинськ, вул. Гвардійська, 123 - територія митного посту «Херсон-центральний», для виявлення та вилучення документів щодо незаконного перевезення товарів та інших предметів до тимчасово окупованої території півострова Крим, митних декларацій, особових справ, документація митного оформлення, облікові картки оформлені Херсонською митницею Міндоходів для здійснення зовнішньоекономічної діяльності, договори, товарно-транспортні накладні, сертифікати на продукцію, інвойси, акти переогляду товару в яких міститься серед іншого інформація щодо сприяння окремими службовими особами ГУ ДФС у Херсонській області у створенні фіктивних підприємств ПП «Сорум» (код 36115521), ПП «Автостоп - Довіра» (код 35733404), ПП «Гармонія» (код 24954394) ПП «Постачовочі» (код 386455887), ТОВ «Фуд Трейд) (код 38151844), ТОВ «Гатем Джевіс Експорт» (код 39485969), ПП «Альпарі» (код 39505432), ТОВ «Топаз Плюс» (код 39761236), ПП Мир Семян» (код 31390435), ПП «Гефест-Агро» (код 39615696), ТОВ «ДІДІ Трейдінг» (код 388000939), ТОВ «Еліф Агро Трейд» (код 38387188) та сприянні незаконного перевезення вищевказаними підприємствами, на тимчасово окуповану територію півострова Крим, вантажів у вигляді товарів та інших предметів.

Встановити строк дії цієї ухвали до 24.07.2015 року.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Н.В.Стамбула