Court ruling № 46294774, 07.07.2015, Solomianskyi District Court of Kyiv City

Справа № 760/12166/15-к

1-кс/760/3081/15

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

02 липня 2015 року слідчий суддя Солом'янського районного суду м. Києва Курова О.І., при секретарі Сажин К.В., за участю слідчого Гутника І.В., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Київській області Гутник І.В., погоджене зі прокурором відділу прокуратури Київської області Коваль Р.В., про тимчасовий доступ до документів на підставі досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015230000000032, за ознаками кримінальних правопорушень передбачених ч.1 ст.205, ч.1 ст.358, ч.5 ст.27 ч.1 ст.212, ч.3 ст.212, ч.1 ст.212, ч.2 ст.212 КК України,-

В С Т А Н О В И В:

Слідчий звернувся з клопотанням про надання дозволу на тимчасовий доступ документів, із можливістю вилучити їх (здійснити їх виїмку), які перебувають у володінні ПАТ «ПУМБ» (код МФО 334851), що розташоване за адресою: м. Київ, вул. Андріївська, буд. №4 та розкрити банківську таємницю щодо діяльності та фінансового стану ТОВ «Вісенталь Торг» (код ЄДРПОУ 39329331), а саме: виписки про рух грошових коштів по рахунку №2600511172 (код валюти 980) відкритого ТОВ «Вісенталь Торг» (код ЄДРПОУ 39329331) за період з 10.02.15 по 23.06.15 з інформацією про: рух грошових коштів по рахунках за вказаний період; залишок грошових коштів на кінець та початок банківського дня; призначення платежів; розрахункові (поточні) рахунки юридичних (фізичних) осіб-контрагентів ТОВ «Вісенталь Торг» (код ЄДРПОУ 39329331) та банківські установи, в яких вони відкриті; назви юридичних (фізичних) осіб-контрагентів ТОВ «Вісенталь Торг» (код ЄДРПОУ 39329331) їх коди ЄДРПОУ на паперовому та електронному вигляді; завірені належним чином копії документів щодо відкриття та закриття вказаних рахунків ТОВ «Вісенталь Торг» (код ЄДРПОУ 39329331): договорів (угод), заяв, карток із зразками підписів та відбитком печатки, всіх інших документів, які складалися та подавалися ТОВ «Вісенталь Торг» (код ЄДРПОУ 39329331) до установи банку і знаходяться в банку; завірені належним чином копії документів щодо відкриття та закриття вказаних рахунків ТОВ «Вісенталь Торг» (код ЄДРПОУ 39329331); завірені належним чином копії грошових чеків, квитанцій та документів на отримання готівкових коштів по рахунках ТОВ «Вісенталь Торг» (код ЄДРПОУ 39329331); завірених належним чином копії кредитний угод (договорів) та документів, що оформлялися (подавалися) у зв'язку з отриманням кредитних коштів їх використанням та поверненням, а також виписки по банківських рахунках, які відкривалися з приводу обслуговування таких кредитних угод (договорів); відомості про використання послуг з дистанційного банківського обслуговування по рахунку №2600511172 (код валюти 980) відкритого ТОВ «Вісенталь Торг» (код ЄДРПОУ 39329331) із зазанченням ІР-адрес, МАС-адрес, дати та часу сеансу.

Слідчій мотивував клопотання тим, що вищевказані документи у кримінальному провадженні мають важливе значення, оскільки в них можуть міститися зразки підпису та почерку службових осіб ТОВ «Вісенталь Торг» (код ЄДРПОУ 39329331) та інших осіб, що мали доступ до рахунків, які можуть бути використані для проведення експертизи.

Слідчий просив постановити ухвалу про надання тимчасового доступу до зазначених документів без виклику представників особи, у володінні якої вони знаходяться, оскільки існує реальна загроза зміни або знищення документів.

Суд відповідно до частини другої ст. 163 КПК України визнав за можливе провести розгляд даного клопотання без виклику представників особи за наведених слідчим підстав.

Згідно з ч.1 ст.107 КПК України фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних заходів не здійснювалась.

Заслухавши пояснення старшого слідчого, дослідивши матеріали клопотання, приходжу до наступного висновку.

З матеріалів клопотання вбачається, що в провадженні СУ ФР ГУ ДФС у Київській області перебуває кримінальне провадження №32015230000000032, яке зареєстроване, за ознаками кримінальних правопорушень передбачених ч.1 ст.205, ч.1 ст.358, ч.5 ст.27 ч.1 ст.212, ч.3 ст.212, ч.1 ст.212, ч.2 ст.212 КК України.

В ході досудового слідства встановлено, що ТОВ «Партнер Олеум» здійснило подання податкової декларації з ПДВ за грудень 2014 року до Броварської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області. Згідно даних додатку №5 до податкової декларації з ПДВ «розшифровки податкових зобов'язань і податкового кредиту в розрізі контрагентів» ТОВ «Партнер Олеум» віднесло до розділу ІІ суму податкового кредиту сформованого за рахунок виписаних податкових накладних від імені ТОВ «Страйд Трейд» (код ЄДРПОУ 39314608), ТОВ «Тріада Гранд» (код ЄДРПОУ 39333712), ТОВ «Евробілд Компані» (код ЄДРПОУ 39089657), ТОВ «Вісенталь Торг» (код ЄДРПОУ 39329331) та ТОВ «Бумеранг-М» (код ЄДРПОУ 39276442) в наслідок чого сформовано податковий кредит на загальну суму 3 500 133 грн.

У відповідності до витягів з «Автоматизованої системи співставлення», «Центральної бази даний» Міністерства доходів і зборів України у платника податків ТОВ «Вісенталь Торг» (код ЄДРПОУ 39329331) відкрито розрахунковий рахунок №2600511172 (код валюти 980) у ПАТ «ПУМБ» (код МФО 334851).

У клопотанні зазначено, що у ПАТ «ПУМБ» (код МФО 334851) знаходяться документи, які мають значення для встановлення обставин у даному кримінальному провадженні, а саме: виписки про рух грошових коштів по рахунку №2600511172 (код валюти 980) у ПАТ «ПУМБ» (код МФО 334851) відкритого ТОВ «Вісенталь Торг» (код ЄДРПОУ 39329331); документи щодо відкриття та закриття вказаних рахунків ТОВ «Вісенталь Торг» (код ЄДРПОУ 39329331); грошові чеки, квитанції та документи на отримання готівкових коштів по рахунках ТОВ «Вісенталь Торг» (код ЄДРПОУ 39329331).

Відповідно до вимог ст.ст. 131, 132 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження. Заходами забезпечення кримінального провадження є, зокрема, тимчасовий доступ до речей і документів.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно з ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Відповідно до ст. 60 Закону України «Про банки та банківську діяльність» інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку в процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третіми особами при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.

Таким чином, слідчим викладеними вище обставинами було доведено суттєве значення вказаних документів для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих документах.

Згідно з ч. 7 ст. 163 КПК України слідчий суддя в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Тому слід зазначити, що клопотання в частині вилучення документів є достатньо вмотивованим.

Слідчий просить надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів з можливістю їх вилучення за період з 10.02.2015 року по 23.06.2015 року, між тим, це не узгоджується з періодом, зазначеним у фабулі кримінального правопорушення, внесеного до ЕРДР, тому в цій частині клопотання підлягає задоволенню частково, а саме за період з 01.12.2014 року по 31.12.2014 року.

Враховуючи викладене, перевіривши надані матеріали клопотання, дослідивши докази по даних матеріалах, вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказана інформація має суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-164, 166, 309, 369-372 КПК України, суд -

У Х В А Л И В:

Клопотання старшого слідчого з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Київській області Гутник І.В., погоджене зі прокурором відділу прокуратури Київської області Коваль Р.В., про тимчасовий доступ до документів на підставі досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015230000000032, за ознаками кримінальних правопорушень передбачених ч.1 ст.205, ч.1 ст.358, ч.5 ст.27 ч.1 ст.212, ч.3 ст.212, ч.1 ст.212, ч.2 ст.212 КК України - задовольнити частково.

Надати дозвіл старшому слідчому з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Київської області Гутнику Ігорю Валерійовичу та/або старшому слідчому з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Київської області Недоренко Сергію Олександровичу на тимчасовий доступ до документів із можливістю вилучити їх (здійснити їх виїмку), які перебувають у володінні ПАТ «ПУМБ» (код МФО 334851), що розташоване за адресою: м. Київ, вул. Андріївська, буд. №4 та розкрити банківську таємницю щодо діяльності та фінансового стану ТОВ «Вісенталь Торг» (код ЄДРПОУ 39329331), а саме:

-виписки про рух грошових коштів по рахунку №2600511172 (код валюти 980) відкритого ТОВ «Вісенталь Торг» (код ЄДРПОУ 39329331) за період з 01.12.2014 року по 31.12.2014 року з інформацією про: рух грошових коштів по рахунках за вказаний період; залишок грошових коштів на кінець та початок банківського дня; призначення платежів; розрахункові (поточні) рахунки юридичних (фізичних) осіб-контрагентів ТОВ «Вісенталь Торг» (код ЄДРПОУ 39329331) та банківські установи, в яких вони відкриті; назви юридичних (фізичних) осіб-контрагентів ТОВ «Вісенталь Торг» (код ЄДРПОУ 39329331) їх коди ЄДРПОУ на паперовому та електронному вигляді;

-завірені належним чином копії документів щодо відкриття та закриття вказаних рахунків ТОВ «Вісенталь Торг» (код ЄДРПОУ 39329331): договорів (угод), заяв, карток із зразками підписів та відбитком печатки, всіх інших документів, які складалися та подавалися ТОВ «Вісенталь Торг» (код ЄДРПОУ 39329331) до установи банку і знаходяться в банку;

-завірені належним чином копії документів щодо відкриття та закриття вказаних рахунків ТОВ «Вісенталь Торг» (код ЄДРПОУ 39329331);

-завірені належним чином копії грошових чеків, квитанцій та документів на отримання готівкових коштів по рахунках ТОВ «Вісенталь Торг» (код ЄДРПОУ 39329331);

-завірених належним чином копії кредитний угод (договорів) та документів, що оформлялися (подавалися) у зв'язку з отриманням кредитних коштів їх використанням та поверненням, а також виписки по банківських рахунках, які відкривалися з приводу обслуговування таких кредитних угод (договорів);

-відомості про використання послуг з дистанційного банківського обслуговування по рахунку №2600511172 (код валюти 980) відкритого ТОВ «Вісенталь Торг» (код ЄДРПОУ 39329331) із зазанченням ІР-адрес, МАС-адрес, дати та часу сеансу.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених в цій ухвалі документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя О.І. Курова