Court ruling № 46268933, 26.11.2014, Suvorovskyi District Court of Kherson City

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

Справа №668/15979/14-к

26.11.2014

Слідчий суддя Суворовського районного суду м. Херсона Рябцева М.С., при секретарі Волинець Л.Л., розглянувши клопотання старшого слідчого ВКР СУ ФР ГУ Міндоходів у Херсонській області Сирко Д.В., у матеріалах досудового розслідування за №32014230000000030 про надання тимчасового доступу до документів клієнта АТ `ІМЕКСБАНК` (МФО 328384) ТОВ «Лусін-А» (код ЄДРПОУ 38247269), що становлять банківську таємницю, та їх вилучення (здійснення виїмки),-

В С Т А Н О В И В:

Відділом кримінальних розслідувань CУ ФР Головного управління Міндоходів у Херсонській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні, зареєстрованого в Єдиному реєстрі досудових розслідувань за № 32014230000000030 від 28.02.2014 року за фактом ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ «Корпорація «Тандем» (код ЄДРПОУ 37465254), за ознаками злочину передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

Так, в ході досудового розслідування встановлено, що на протязі лютого липня 2013 року керівником ТОВ «Корпорація «Тандем» був ОСОБА_1, який відповідно до АІС «Податковий Блок» на даний час є керівником ТОВ «Лусін А» (код 38247269).

Під час досудового розслідування в якості свідка допитаний ОСОБА_1, який повідомив, що фінансово господарську діяльність від імені юридичних осіб ніколи не здійснював. Також зазначив, що дій з приводу реєстрації та перереєстрації ТОВ «Корпорація «Тандем» (код 37465254), та ТОВ «Лусін - А» (код 38247269) на своє імя не здійснював.

Здійсненим аналізом фінансово господарської діяльності ТОВ «Лусін - А» встановлено, що на протязі липня жовтня 2014 року ТОВ «Лусін А» здійснює формування податкового кредиту з ПДВ субєктам господарської діяльності реального сектору економіки, а саме: ТОВ «Нік Нафта» та ТОВ «Варіація 7» в розмірі 1 185 953 грн. ПДВ.

Враховуючи вище викладене з метою перевірки відомостей використання ТОВ «Лусін - А» (код 38247269) в злочинних схемах ухилення від сплати податків виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до документів щодо користуванням банківськими рахунками ТОВ «Лусін - А» (код 38247269).

Клопотання слідчого підлягає задоволенню, оскільки відповідно до ч. 5,6 ст. 163 КПК України слідчим у своєму клопотанні доведено наявність достатніх підстав вважати, що ці документи можуть перебувати у володінні зазначеної у клопотанні особи; самі по собі або в сукупності з іншими документами кримінального провадження, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; та можуть бути використані як докази відомостей, що міститься в цих речах і документах, та неможливе іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, та не становлять державну таємницю.

Керуючись ст. ст. 132-135, 159-166 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого задовольнити.

Надати дозвіл старшому слідчому відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Херсонській області ОСОБА_2, або за його дорученням, на тимчасовий доступ до речей і документів, що містять охоронювану законом таємницю та розпорядження про їх вилучення (виїмку) клієнта банку - ТОВ «Лусін - А» (код 38247269), які перебувають у володінні АТ `ІМЕКСБАНК` (МФО 328384), а саме:

·роздруківку руху грошових коштів по рахунку № 26001145034002, (українська гривня), який належить ТОВ «Лусін - А» (код 38247269), як на паперових, так і електронних носіях, з розшифровкою всіх контрагентів, призначенням платежу, датою та часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, за весь період обслуговування рахунку.

·копії документів юридичної справи ТОВ «Лусін - А» (код 38247269), у тому числі: повідомлення банком органів податкової служби про відкриття вищевказаного рахунку, картки зі зразками підписів та відбитком печатки, довіреності, наданні до банку уповноваженими особами підприємства, копії реєстраційних документів.

·угоди та інші документи, на підставі яких ТОВ «Лусін - А» (код 38247269) використовувалася система віддаленого доступу типу «Клієнт-банк», технічна документація щодо проведення працівниками банку інсталяції на компютери вказаної електронної системи (включаючи місце проведення вказаної операції), виписки з журналів реєстрації видачі електронних ключів та інсталяції програм.

·Копії видаткових ордерів, касових чеків про отримання службовими особами ТОВ «Лусін - А» (код 38247269) або уповноваженими особами готівкових грошових коштів через касу АТ `ІМЕКСБАНК` (МФО 328384), довіреності на отримання готівкових коштів з рахунків підприємства, документи щодо внесення (повернення) готівки на рахунок ТОВ «Лусін - А» (код 38247269), платіжні доручення, за весь період обслуговування рахунку.

Строк дії ухвали - 1 місяць з моменту винесення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотання сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

СуддяОСОБА_3