Court ruling № 46268784, 11.11.2014, Suvorovskyi District Court of Kherson City

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

Справа №668/15422/14-к

11.11.2014

Слідчий суддя Суворовського районного суду м. Херсона Рябцева М.С., при секретарі Волинець Л.Л., за участю прокурора Рвачова С.І., розглянувши клопотання старшого слідчого ВКР СУ ФР ГУ Міндоходів у Херсонській області Сирко Д.В., у матеріалах досудового розслідування за №32014230000000013 про надання тимчасового доступу до документів клієнта ПАТ «Терра Банк» (МФО 380601) ТОВ «Таурас Трейд» (код ЄДРПОУ 38387371), що становлять банківську таємницю, та їх вилучення (здійснення виїмки)-

В С Т А Н О В И В:

Відділом кримінальних розслідувань CУ ФР Головного управління Міндоходів у Херсонській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні, зареєстрованого в Єдиному реєстрі досудових розслідувань за № 32014230000000013 від 03.02.2014 року, за фактом ухилення від сплати податків невстановленими особами з використанням реквізитів ТОВ «Енерджі Еко Ресурс» (код ЄДРПОУ 37557067), за ознаками злочину, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 212 КК України.

Результатами перевірки ТОВ «Енерджі Еко Ресурс» (код ЄДРПОУ 37557067) неможливо підтвердити факт реального здійснення господарських операцій, при придбанні товарів (послуг) у контрагентів постачальників, та продажу цих товарів контрагентам покупцям з 01.07.2013 по 31.012.2013 року.

Під час досудового розслідування було отримано тимчасовий доступ документів щодо користування банківськими рахунками ТОВ «Енерджі Еко Ресурс», в тому числі до грошових чеків на зняття готівки ОСОБА_1 Разом з грошовими чеками ТОВ «Енерджі Еко Ресурс», працівниками ПАТ «Терра Банк» було надано грошовий чек на зняття готівки ОСОБА_1 в сумі 76 130 грн., який належить ТОВ «Таурас Трейд» (код 38387371). Так встановлено, що директором ТОВ «Таурас Трейд» є ОСОБА_1. Проведеним аналізом фінансово господарської діяльності ТОВ «Таурас Трейд» отримано інформацію щодо відсутності подання податкової звітності (декларування доходів) до ДПІ у м. Херсоні ГУ Міндоходів у Херсонській області.

Також встановлено, що ТОВ «Таурас Трейд» (код 38387371) при здійсненні фінансово-господарської діяльності використовувало рахунок № 26009301075343, (українська гривня) відкритий в ПАТ «Терра Банк» (МФО 380601).

З метою перевірки відомостей використання ТОВ «Таурас Трейд» в злочинних схемах ухилення від сплати податків виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до документів щодо користуванням банківськими рахунками ТОВ «Таурас Трейд» (код 38387371).

Клопотання слідчого підлягає задоволенню, оскільки відповідно до ч. 5,6 ст. 163 КПК України слідчим у своєму клопотанні доведено наявність достатніх підстав вважати, що ці документи можуть перебувати у володінні зазначеної у клопотанні особи; самі по собі або в сукупності з іншими документами кримінального провадження, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; та можуть бути використані як докази відомостей, що міститься в цих речах і документах, та неможливе іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, та не становлять державну таємницю.

Керуючись ст. ст. 132-135, 159-166 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого задовольнити.

Надати дозвіл старшому слідчому відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Херсонській області ОСОБА_2, або за його дорученням, на тимчасовий доступ до речей і документів, що містять охоронювану законом таємницю та розпорядження про їх вилучення (виїмку) клієнта банку - ТОВ «Таурас Трейд» (код ЄДРПОУ 38387371), які перебувають у володінні ПАТ «Терра Банк» (МФО 380601), а саме:

·роздруківку руху грошових коштів по рахункам № 26009301075343, (українська гривня), який належить ТОВ «Таурас Трейд» (код ЄДРПОУ 38387371), як на паперових, так і електронних носіях, з розшифровкою всіх контрагентів, призначенням платежу, датою та часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, за весь період обслуговування рахунку.

·копії документів юридичної справи ТОВ «Таурас Трейд» (код 38387371), у тому числі: повідомлення банком органів податкової служби про відкриття вищевказаного рахунку, картки зі зразками підписів та відбитком печатки, довіреності, наданні до банку уповноваженими особами підприємства, копії реєстраційних документів.

·угоди та інші документи, на підставі яких ТОВ «Таурас Трейд» (код 38387371) використовувалася система віддаленого доступу типу «Клієнт-банк», технічна документація щодо проведення працівниками банку інсталяції на компютери вказаної електронної системи (включаючи місце проведення вказаної операції), виписки з журналів реєстрації видачі електронних ключів та інсталяції програм.

Зобовязати ПАТ «Терра Банк» (МФО 380601) надати старшому слідчому відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Херсонській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_2, або за його дорученням, можливість вилучити зазначені вище копії документів.

Строк дії ухвали - 1 місяць з моменту винесення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотання сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

СуддяОСОБА_3