Court ruling № 46268772, 06.11.2014, Suvorovskyi District Court of Kherson City

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

Справа №668/15427/14-к

06.11.2014 року слідчий суддя Суворовського районного суду м. Херсона Рябцева М.С., при секретарі Волинець Л.Л., розглянувши клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Херсонській області майора податкової міліції ОСОБА_1, про надання дозволу на проведення обшуку нежитлових приміщень, по кримінальному провадженню внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №320142300000000168 від 14.10.2014, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст.27 та ч.1 ст.212 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Херсонській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №32014230000000168, внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань 14.10.2014 за фактом пособництва в ухиленні від сплати податків вчиненого службовими особами ПП «ЮГ Транзит Інвест» (код ЄДРПОУ 38152209), які протягом 2013 року надавали суб’єктам господарювання реального сектору економіки послуги з незаконного формування податкового кредиту з ПДВ шляхом документального оформлення безтоварних операцій, у результаті чого вчинили пособництво в ухиленні від сплати ПДВ останніми на суму понад 700 тис. грн. Попередня правова кваліфікація кримінального правопорушення - ч.5 ст.27 та ч.1 ст.212 КК України.

Органами досудового слідства зазначається, що службові особи ПП «ЮГ Транзит Інвест» (код ЄДР 38152209, м. Херсон), протягом 2013 року надавали суб'єктам господарювання реального сектору економіки послуги з мінімізації податкових зобов'язань, шляхом документального оформлення безтоварних операцій, а саме здійснювали реалізацію сільськогосподарської продукції.

Слідчий в клопотанні зазначає, що директором і головним бухгалтером ПП «ЮГ Транзит Інвест» є ОСОБА_2, зареєстрована за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1, корп..1, кВ.47.

Слідчий звернувся з клопотанням про проведення обшуку в квартирі за адресою: м.Херсон, вул.Фрітаун, буд 78, корп..1, кВ.47 в якій зареєстрована ОСОБА_2, оскільки вказує, що документи фінансово-господарської діяльності ПП «ЮГ Транзит Інвест», речі, які мають важливе значення для належного проведення досудового слідства можуть там зберігатись.

Згідно ст. 234 КПК України Слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання про обшук, якщо прокурор, слідчий не доведе наявність достатніх підстав вважати, що:

1) було вчинено кримінальне правопорушення;

2) відшукувані речі і документи мають значення для досудового розслідування;

3) відомості, які містяться у відшукуваних речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду;

4) відшукувані речі, документи або особи знаходяться у зазначеному в клопотанні житлі чи іншому володінні особи.

Вивчивши матеріали клопотання, суд вважає, що воно задоволенню не підлягає, так як слідчим не доведено достатніх підстав вважати, що відшукувані речі та документи, які мають значення для досудового розслідування можуть знаходитися за місцем проживання ОСОБА_2, зареєстрована за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1, корп..1, кВ.47.

На підставі вищевикладеного, керуючись ст.ст.234, КПК України,-

УХВАЛИВ:

У задоволенні клопотанні старшого слідчого з особливо важливих справ слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Херсонській області майора податкової міліції ОСОБА_1 про проведення обшуку відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

СуддяОСОБА_3