Court ruling № 46268629, 12.11.2014, Suvorovskyi District Court of Kherson City

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

Справа №668/15463/14-к

12.11.2014

Слідчий суддя Суворовського районного суду м. Херсона Рябцева М.С. при секретарі Волинець Л.Л. розглянув клопотання cтаршого слідчого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Херсонській області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1, матеріали кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32014230000000125 від 10.07.2014 року за ознаками злочину, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Херсонській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №32014230000000125 від 10.07.2014 року за фактом несплати службовими особами ПП «Південьовочекспорт» (код ЄДРПОУ 38740147) до бюджету коштів у значних розмірах від здійснення експорту продуктів харчування за митну територію України у продовж червня грудня 2013 року за ознаками злочину, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

Згідно матеріалів клопотання встановлено, що невстановлені особи протягом 2013 року з використанням підприємства ПП «Південьовочекспорт» (код ЄДРПОУ 38740147) при відсутності первинних документів, в тому числі належним чином документального оформлення походження товару та подання декларації з податку на прибуток підприємства за 2013 рік з показниками, які свідчать про відсутність господарської діяльності та не включення до доходів, що враховуються при визначенні обєкта оподаткування вартості товару, відвантаженого на експорт, ухились від сплати податку на прибуток підприємства у значних розмірах на суму понад 600 000 грн.

Також, у ході розслідування зясовано, що ПП «Південьовочекспорт» у період з вересня по листопада 2013 року здійснювало оплату за сільськогосподарську продукцію ПП «Листопадгруп» (код ЄДРПОУ 38823097) у сумі 1481383 грн.

З метою зясування причетності посадових осіб ПП «Листопадгруп» (код ЄДРПОУ 38823097) до протиправної діяльності ПП «Південьовочекспорт», проведення відповідних експертиз, аналізу із складанням схеми руху грошових коштів підприємств виникла необхідність у отриманні інформації про рух грошових коштів по банківським рахункам ПП «Листопадгруп» (код ЄДРПОУ 38823097) та отриманні інших документів.

Для здійснення фінансово-господарської діяльності ПП «Листопадгруп» (код ЄДРПОУ 38823097), використовував рахунки 26001978210764 (євро), 26002643210764 (російський рубль), 26008210764 (українська гривня), 26009840210764 (долар США), відкриті в ПАТ «МЕГАБАНК» (МФО 351629).

Важливе значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні мають документи, які перебувають у володінні в ПАТ «МЕГАБАНК» (МФО 351629) та становлять банківську таємницю, а саме:

- інформація, як на паперових, так і електронних носіях, про рух коштів по рахункам 26001978210764 (євро), 26002643210764 (російський рубль), 26008210764 (українська гривня), 26009840210764 (долар США);

- картки зі зразками підписів та відбитком печатки, наказів про призначення службових осіб ПП «Листопадгруп» (код ЄДРПОУ 38823097), довіреностей, наданих до банку уповноваженими особами підприємства;

- видаткові ордери та касові чеки про отримання службовими особами ПП «Листопадгруп» (код ЄДРПОУ 38823097), готівкових грошових коштів через касу ПАТ «МЕГАБАНК» (МФО 351629);

- довіреностей на отримання готівкових коштів з рахунків підприємства;

-кредитні договори та документи, які складались під час виконання кредитних договорів;

-зовнішньоекономічні контракти та документи, які складались під час їх виконання та оплати.

Зазначені документи та інформація містять дані, що вказують на розмір завданих злочином матеріальних збитків, осіб, які від імені ПП «Листопадгруп» (код ЄДРПОУ 38823097), підписували документи, що надавались до банківської установи та які у подальшому будуть використані, як докази у кримінальному провадженні.

Необхідність надання тимчасового доступу до вищевказаних документів, та їх вилучення (здійснення виїмки) обґрунтовується необхідністю призначення судово-економічної та судово-почеркознавчої експертиз, під час яких мають бути досліджені їх оригінали.

Відповідно до ст. 60 Закону України «Про банки та банківську діяльність», інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку в процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третіми особами при наданні послуг банку і, розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту є банківською таємницею.

У інший спосіб, ніж отримати тимчасовий доступ до документів, що становлять банківську таємницю та їх вилучення (здійснення виїмки) отримати необхідну інформацію, що має доказове значення у справі неможливо.

Беручи до уваги викладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи містять суттєву інформацію для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, керуючись ст.ст. 60, 62 Закону України «Про банки та банківську діяльність», ст.ст. 40, 131, 132, 159-164 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Клопотання - задовольнити.

Надати старшому слідчому ВКР СУ ФР ГУ Міндоходів у Херсонській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_1, або особі, яка буде діяти за його дорученням дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю та розпорядження про їх вилучення (виїмку) у ПАТ «МЕГАБАНК» (МФО 351629, адреса: 61002, м. Харків, вул. Артема, 30), а саме:

- виписок про рух коштів, як на паперових, так і електронних носіях, з розшифровкою контрагентів, призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації трансакції), по рахункам ПП «Листопадгруп» (код ЄДРПОУ 38823097), 26001978210764 (євро), 26002643210764 (російський рубль), 26008210764 (українська гривня), 26009840210764 (долар США) за період з 17.07.2013 по 11.11.2014;

-документів щодо внесення (повернення) готівки на вказані рахунки за вказаний період часу;

-карток зі зразками підписів та відбитком печатки, наказів про призначення службових осіб

-ПП «Листопадгруп» (код ЄДРПОУ 38823097), довіреностей, наданих до банку уповноваженими особами підприємства;

- видаткових ордерів та касових чеків про отримання службовими особами ПП «Листопадгруп» (код ЄДРПОУ 38823097), готівкових грошових коштів через касу ПАТ «МЕГАБАНК» (МФО 351629);

-довіреностей на отримання готівкових коштів з рахунків підприємства;

-кредитних договорів та документів, які складались під час виконання кредитних договорів;

-зовнішньоекономічних контрактів та документів, які складались під час їх виконання та оплати.

Строк дії ухвали один місяць.

Ухвала оскарженню не підлягає.

СуддяОСОБА_2