Court ruling № 46258622, 19.03.2015, Kovpakivskyi District Court of Sumy City

Справа №592/2635/15-к

Провадження №1-кс/592/763/15

УХВАЛА

19.03.2015 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми Фоменко І.М., за участю секретаря Щербань Г.Г. за участю слідчого з ОВС ВПМ СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області ОСОБА_1, без фіксації процесуальної дії за допомогою технічних засобів, розглянув клопотання слідчого з ОВС ВПМ СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області ОСОБА_1, про надання тимчасового доступу до документів по матеріалам досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32014200000000091 від 10.07.2014, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України.

Перевірив наданні матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, заслухавши думку учасника судового провадження слідчого Макевича О.Р.,

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся з клопотанням, узгодженим з прокурором, про доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю. Вимоги мотивує тим, що службові особи ТОВ «Сумиславбуд» протягом 2010-2013 років з метою ухилення від сплати податків, шляхом формування безпідставного податкового кредиту з ПДВ, уклали ряд договорів субпідряду по виконанню будівельних та ремонтних робіт на обєктах ПАТ КБ «Приватбанк» у Сумській області, КП «Міськводоканал» СМР, ТРЦ «Фестиваль», СДЮШОР м.Суми з субєктами господарської діяльності, які мають ознаки «фіктивності», а саме: ТОВ «Збутпроект-1» (код 37617581); ТОВ «Унісон дизайн» (код 34795572); ТОВ «Будівельне управління 26» (код 36192653); ТОВ «Фалкон-2011» (код 37649519); ТОВ «СВН Антарекс» (код 36124253); ТОВ «РІП» (код 32163147); ПП «Будівельно-монтажне управління 2005» (код 33442150); ТОВ «Будрай» (код 33725058); ТОВ «Люті скай мост» (код 38320046); ТОВ «К.А.М. ОСОБА_2» (код 38403403); ТОВ «Віпбудпром» (код 37471305) , ПП «Віконні системи» (код 33972398), завідомо знаючи, що ці роботи вищевказаними СГД не виконувались.

Таким чином службові особи ТОВ «Сумиславбуд» шляхом проведення безтоварних операцій з СГД, які мають ознаки «фіктивності», ухилилися від сплати податків на загальну суму близько 1 млн. 625,7 тис. грн.

Під час проведення досудового розслідування у вказаному кримінальному провадженні було встановлено, що підприємства з ознаками фіктивності: ТОВ «Будівельне управління 26», ТОВ «РІП», ТОВ «Будрай», ТОВ «Люті скай мост» для проведення розрахунків з ТОВ «Сумиславбуд» використовували розрахункові рахунки відкриті у ПАТ КБ «Інтербанк» (МФО 300216), що знаходиться за адресою: м. Київ, вул. Вадима Гетьмана, 27.

На даний час в ході проведення досудового розслідування у вказаному кримінальному провадженні виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу та вилученні документів, що становлять банківську таємницю та містять в собі відомості і можуть бути використані як доказ фактів порушень службовими особами ТОВ «Сумиславбуд» законодавства, що встановлюється під час кримінального провадження і перебувають у володінні ПАТ КБ «Інтербанк» (МФО 300216), що знаходиться за адресою: м. Київ, вул. Вадима Гетьмана, 27.

На підставі ст. 163 КПК України в задоволенні клопотання слід відмовити, оскільки слідчий у відповідності до ч.6 ст.163 КПК України не довів можливість використання як доказів відомостей, що містяться в зазначених у поданні документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 160, 163 КПК України, -

УХВАЛИВ:

В задоволенні клопотання слідчого з ОВС ВПМ СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів відмовити.

Ухвала слідчого судді не може бути оскаржена.

Слідчий Суддя І.М. Фоменко