Court ruling № 46258584, 20.02.2015, Kovpakivskyi District Court of Sumy City

Справа №592/1601/15-к

Провадження №1-кс/592/485/15

УХВАЛА

Про проведення обшуку

20.02.2015 року м.Суми

Слідчий Суддя Ковпаківського райсуду м. Суми Фоменко І.М., за участю секретаря Щербань Г.Г., за участю слідчого з ОВС відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області Дзюби К.В, без фіксації процесуальної дії за допомогою технічних засобів, розглянув клопотання слідчого про дозвіл на обшук в адміністративних, складських та господарських приміщеннях приватного підприємства «Комерційної фірми «Агроексім», які знаходяться за адресою: м. Конотоп, вул. Генерала Тхора, 150.

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, заслухавши думку слідчого Дзюби К.В., -

В С Т А Н О В И В:

Слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні зареєстрованому в Єдиному реєстрі досудових розслідувань 29.01.2015 за №32015200000000010 за фактом ухилення від сплати податків у особливо великих розмірах службовими особами ПП «Комерційна Фірма «Агроексім», за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст. 212 ч. 3 КК України.

Слідчий своє клопотання мотивує тим, що з матеріалів кримінального провадження вбачається, що службові особи ПП «Комерційна Фірма «Агроексім» (код 33322090) в період 2013-2014 років здійснювали імпорт товарно-матеріальних цінностей зі Словаччини та Бельгії по заниженим цінам, після чого з незначною націнкою реалізовували імпортовані товарно-матеріальні цінності «пов'язаному» підприємству ТОВ «Бутік Декору» (код 36214418), яке в подальшому фактично реалізовувало продукцію невстановленим особам по ринковим цінам, а документально відображалося проведення безтоварних операцій за заниженими цінами підприємству з ознаками фіктивності ТОВ «Гонорій» (код 38205323), на якому відбувається обрив ланцюга постачання імпортованої продукції.

В результаті вказаних дій службові особи ПП «Комерційна Фірма «Агроексім» та ТОВ «Бутік Декору» шляхом зменшення митної вартості продукції, ухилилися від сплати до бюджету податку на додану вартість на загальну суму 6 млн. 765,26 тис. грн., що є особливо-великим розміром.

В ході досудового розслідування встановлено, що за даними реєстраційної служби Сумського міського управління юстиції, будівлі та споруди за адресою: Сумська область, м. Конотоп вул. Генерала Тхора, буд. 150, належать на праві власності ПАТ «Конотопм'ясо». 02.02.2005 між ПАТ «Конотопм'ясо» та ПП «КФ «Агроексім» укладений договір №1 на оперативну оренду приміщення..

Заслухавши думку слідчого, вивчивши клопотання, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню частково, оскільки в ході досудового слідства були отримані дані, що в адміністративних, складських та господарських приміщеннях ПП «Комерційна Фірма «Агроексім», що розташовані за адресою: м. Конотоп, вул. Генерала Тхора, 150 можуть знаходитись первинні документи бухгалтерського та податкового обліку приватного підприємства «Комерційної фірми «Агроексім» за 2013-2014 роки, документи щодо імпорту товарно-матеріальних цінностей зі Словаччини та Бельгії, документи щодо реалізації товарно-матеріальних цінностей «пов'язаному» підприємству ТОВ «Бутік Декору», комп'ютерна техніка, чорнові записи про обставини вчинення кримінального правопорушення, знаряддя вчинення кримінального правопорушення.

Керуючись ст. ст. 234, 235 КПК України, -

У Х В А Л И В:

1. Надати дозвіл на обшук адміністративних, складських та господарських приміщень приватного підприємства «Комерційної фірми «Агроексім», які знаходяться за адресою: Сумська область, м. Конотоп, вул. Генерала Тхора, 150, право власності на які зареєстровано за ПАТ «Конотопм'ясо».

2. Мотиви надання дозволу на обшук - у зв'язку з неможливістю в будь-який інший спосіб підтвердити вищевикладені обставини або їх остаточно спростувати.

3. Речі, для виявлення яких проводиться обшук - первинні документи бухгалтерського та податкового обліку приватного підприємства «Комерційної фірми «Агроексім» за 2013-2014 роки, документи щодо імпорту товарно-матеріальних цінностей зі Словаччини та Бельгії, документи щодо реалізації товарно-матеріальних цінностей «пов'язаному» підприємству ТОВ «Бутік Декору», комп'ютерна техніка, чорнові записи про обставини вчинення кримінального правопорушення, знаряддя вчинення кримінального правопорушення.

4. Строк дії ухвали - тридцять днів з дня постановлення ухвали.

5. Проведення обшуку доручити старшому слідчому з ОВС відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області Дзюбі К.В.

Ухвала слідчого судді не може бути оскаржена.

Слідчий Суддя І.М. Фоменко