Court ruling № 46258505, 27.02.2015, Kovpakivskyi District Court of Sumy City

Справа №592/1869/15-к

Провадження №1-кс/592/533/15

УХВАЛА

Про тимчасовий доступ до документів

27.02.2015 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми Фоменко І.М., за участю секретаря Щербань Г.Г., за участю слідчого СВ Сумського МВ УМВС України в Сумській області ОСОБА_1, без фіксації процесуальної дії за допомогою технічних засобів, розглянув клопотання слідчого СВ Сумського МВ УМВС України в Сумській області ОСОБА_1, про надання тимчасового доступу до документів по матеріалам досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 12015200440001093 від 18.02.2015 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст. 191 ч. 2 КК України.

Перевірив наданні матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, заслухавши думку учасника судового провадження слідчого Терещенко О.В.,

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся з клопотанням, узгодженим з прокурором, про доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю. Вимоги мотивує тим, що посадовими особами ТОВ «Сумитеплоенерго» в період часу з 01.01.2014 року до теперішнього часу вносять до офіційних документів завідомо неправдиві відомості про закупівлю вугілля для підігріву води та постачання теплової та електроенергії споживачам м. Суми з завищенням валових витрат, вказані документи подані посадовими особами ТОВ «Сумитеплоенерго» до ДПІ в м. Сумах та Сумської митниці, при цьому ними не сплачено до бюджету митних зборів та податків, чим привласнено бюджетні грошові кошти.

Таким чином для належного виконання вимог ст. ст. 9, 25, 91 КПК України щодо всебічного, повного і неупередженого дослідження обставин кримінального провадження, встановлення події кримінального правопорушення та винної особи, необхідним є отримання та вивчення стороною обвинувачення документів, які подані посадовими особами ТОВ «Сумитеплоенерго» до ДПІ в м. Сумах.

Такими документами є податкові декларації з податку на додану вартість з всіма додатками ТОВ «Сумитеплоенерго» ЄДРПОУ 33698892 за період часу з 01.01.2014 року до 18.02.2015 року, які зберігаються в ДПІ в м. Сумах Головного управління Міндоходів у Сумській області за адресою: м. Суми пл. Покровська, будинок № 2.

Таким чином, завдання кримінального провадження щодо швидкого, повного і неупередженого розслідування в даному випадку можуть бути виконані шляхом надання стороні обвинувачення права тимчасового доступу до оригіналів перелічених документів, як заходу забезпечення кримінального провадження, застосування якого виправдовується потребами досудового розслідування з огляду на обґрунтовану підозру щодо вчинення злочину передбаченого ч. 2 ст. 191 КК України посадових осіб ТОВ «Сумитеплоенерго».

Будь яких відомостей, віднесених відповідно до ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, зазначені в даному клопотанні документи не містять.

Вказані документи зберігаються в ДПІ в м. Сумах Головного управління Міндоходів у Сумській області за адресою: м. Суми пл. Покровська, будинок № 2, до яких посадовими особами внесено неправдиві відомості про закупівлю вугілля для підігріву води та постачання теплової та електроенергії споживачам м. Суми з завищенням валових витрат. Вказані вище документи необхідні для проведення судової почеркознавчої експертизи для встановлення особи, яка внесла неправдиві відомості до податкових декларацій на додану вартість та додатків до неї.

Заслухавши думку слідчого, який підтримав клопотання та просив розглянути клопотання без повідомлення ДПІ в м. Сумах Головного управління Міндоходів у Сумській області для запобіганню знищення або зміні документів, до яких необхідно надати тимчасовий доступ, вивчивши клопотання, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню. Так заявлені слідчим документи перебувають у володінні ДПІ в м. Сумах Головного управління Міндоходів у Сумській області, самі по собі та в сукупності з іншими речами та документами можуть слугувати доказом, мати суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Крім того не можливо іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою речей і документів, тобто встановити особу причетну до злочину.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 160, 163 КПК України, -

УХВАЛИВ:

1. Надати тимчасовий доступ до документів зазначеній в ухвалі особі та надати їй можливість вилучити зазначені документи для запобігання їх можливому знищенню.

2. Документи, до яких повинен бути наданий тимчасовий доступ:

- оригінали податкових декларацій з податку на додану вартість з всіма додатками ТОВ «Сумитеплоенерго» ЄДРПОУ 33698892 за період часу з 01.01.2014 року до 26.02.2015 року..

Особа, яка має надати тимчасовий доступ до документів відповідальна посадова особа ДПІ в м. Сумах Головного управління Міндоходів у Сумській області за адресою: м. Суми пл. Покровська, будинок № 2.

3. Строк дії ухвали тридцять днів з дня постановлення ухвали.

4. Право тимчасового доступу до документів надається слідчому СВ Сумського МВ УМВС України в Сумській області ОСОБА_1.

Відповідно до вимог ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала слідчого судді не може бути оскаржена, крім ухвал про тимчасовий доступ до речей і документів, яким дозволено вилучення речей і документів, які посвідчують користування правом на здійснення підприємницької діяльності, або інших, за відсутності яких фізична особа - підприємець чи юридична особа позбавляються можливості здійснювати свою діяльність.

Слідчий Суддя І.М. Фоменко