Court ruling № 46258415, 25.11.2014, Kovpakivskyi District Court of Sumy City

Справа №592/12324/14-к

Провадження №1-кс/592/3654/14

УХВАЛА

Про привід свідка

25.11.2014 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми Фоменко І.М., за участю старшого слідчого з ОВС відділу кримінальних розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області ОСОБА_1, без фіксації процесуальної дії за допомогою технічних засобів, розглянув клопотання слідчого про здійснення приводу свідка ОСОБА_2.

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, заслухавши думку слідчого Чешко А.А., -

ВСТАНОВИВ:

Слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 32014200000000074 за фактом ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах службовими особами ТОВ «Сумиторг-Партнер» за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст. 212 ч.3 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «Сумиторг-Партнер» (код 36334443) в період з 01.01.13 по 31.03.14 при проведенні фінансово-господарських операцій з підприємствами з ознаками фіктивності: ТОВ «Будресурс-К» (код 38688468), ТОВ «Світком-Торг» (код 38650855), ТОВ «Готика ЛТД» (код 38388548), ТОВ «Альпек» (код 38239808), ТОВ «Південьгрупп» (код 38227855), ТОВ «Салкон-2012» (код 37996449), ТОВ «Інтербуд-Центр» (код 38950646), ТОВ «Дівілон» (код 38946179), ТОВ «Гравіском» (код 38946179), які полягали в начебто наданні останніми агентських послуг з пошуку покупців продукції, агентських послуг з пошуку постачальників сировини та товарно-матеріальних цінностей, надання послуг консультування з питань інформатизації для ТОВ «Сумиторг-Партнер», тощо, що надало можливість ухилитись від сплати податку на додану вартість на загальну суму 10 млн. 264 тис. грн.

Крім того, досудовим слідством встановлено, що вищезазначені підприємства з ознаками фіктивності не мають трудових ресурсів, основних фондів, зареєстрованих транспортних засобів, що свідчить про безтоварність проведених фінансово-господарських операцій з ТОВ «Сумиторг-Партнер».

Для подальшого проведення досудового розслідування у кримінальному провадженні виникла необхідність у проведенні допиту директора ТОВ «Будресурс-К», ТОВ «Інтербуд-Центр» та ТОВ «Салкон-2012» ОСОБА_2 ІНФОРМАЦІЯ_1 та отримання у нього зразків особистого підпису та почерку для проведення почеркознавчої експертизи. У звязку з цим, свідок ОСОБА_2 був викликаний до СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області повісткою на 24.11.14 на 11 год.

Досудовим розслідуванням встановлено, що ОСОБА_2 зареєстрований за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_2, а фактично проживає за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_3.

Виклик свідка ОСОБА_2 у кримінальному провадженні здійснено з додержання ст. 135 КПК України, однак за викликом ОСОБА_2 до слідчого управління не зявився.

Обставин, які б перешкоджали приводу ОСОБА_2 до слідчого управління ФР ГУ Міндоходів у Сумській області, досудовим слідством не виявлено.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 142, 143 КПК України, -

УХВАЛИВ:

1. Здійснити привід свідка ОСОБА_2 ІНФОРМАЦІЯ_1, який зареєстрований за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_2, а фактично проживає за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_3 до слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області, кабінет №104, до старшого слідчого з ОВС відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області ОСОБА_1 за адресою: м. Суми, вул. Іллінська, 13 на 16 год. 00 хв. 27.11.2014 для допиту та отримання у нього зразків особистого підпису та почерку для проведення почеркознавчої експертизи у кримінальному провадженні № 32014200000000074.

2. Мотиви застосування приводу до свідка у звязку з неявкою за викликами та неповідомленням про поважні причини неприбуття, встановлених ст. 138 КПК України.

3. Виконання ухвали про здійснення приводу доручити працівникам оперативного управління ГУ Міндоходів у Сумській області.

Ухвала слідчого судді не може бути оскаржена.

Слідчий СуддяІ.М. Фоменко