Court ruling № 46258236, 24.09.2014, Kovpakivskyi District Court of Sumy City

Справа №592/10184/14-к

Провадження №1-кс/592/3035/14

УХВАЛА

Про тимчасовий доступ до документів

24.09.2014 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми Фоменко І.М., за участю слідчого з ОВС відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області ОСОБА_1, без фіксації процесуальної дії за допомогою технічних засобів, розглянув клопотання слідчого з ОВС відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області ОСОБА_1, про надання тимчасового доступу до документів по матеріалам досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32014200000000091 від 10.07.2014 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 212 КК України.

Перевірив наданні матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, заслухавши думку учасника судового провадження слідчого Дзюбу К.В.,

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся з клопотанням, узгодженим з прокурором, про доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю. Вимоги мотивує тим, що Службові особи ТОВ «Сумиславбуд» протягом 2010-2013 років з метою ухилення від сплати податків, шляхом формування безпідставного податкового кредиту з ПДВ, уклали ряд договорів субпідряду по виконанню будівельних та ремонтних робіт на обєктах ПАТ КБ «Приватбанк» у Сумській області, з субєктами господарської діяльності, які мають ознаки «фіктивності», а саме: ТОВ «Збутпроект-1» (код ЄДРПОУ 37617581), ТОВ «Унісон дизайн» (код ЄДРПОУ 34795572), ТОВ «Будівельне управління 26» (код ЄДРПОУ 36192653), ТОВ «Фалкон-2011» (код ЄДРПОУ 37649519), завідомо знаючи, що ці роботи вищевказаними СГД не виконувались.

Таким чином службові особи ТОВ «Сумиславбуд» шляхом проведення безтоварних операцій з СГД, які мають ознаки «фіктивності», ухилилися від сплати податків на загальну суму близько 1 млн. 625,7 тис. грн.

В ході досудового слідства, в адресу Сумської філії ПАТ КБ «Приватбанк» слідчим було надіслано письмову вимогу №10697/10/18-28-09-02-32014200000000091 від 16.07.2014 про надання завірених копій первинних бухгалтерських документів щодо проведення будівельних та ремонтних робіт ТОВ «Сумиславбуд» на обєктах ПАТ КБ «Приватбанк» у Сумській області протягом 2011-2013 років.

23.07.2014р. слідчим було отримано відповідь з ПАТ КБ «Приватбанк» №30.1.0.0/2-20140718/2589 у якій зазначено, що оскільки до банку не надходило ухвали слідчого судді або суду про надання доступу до документів, у банка відсутні правові підстави для задоволення письмової вимоги слідчого.

В ході досудового розслідування по даному кримінальному провадженню, з метою всебічного, повного і неупередженого дослідження всіх обставин кримінального правопорушення, виникла необхідність у дослідженні документів, які укладались між ПАТ КБ «Приватбанк» та ТОВ «Сумиславбуд» протягом 2011 2013 р.р. по виконанню ремонтних робіт на обєктах ПАТ КБ «Приватбанк» у Сумській області.

Заслухавши думку слідчого, вивчивши клопотання, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню. Так заявлені слідчим документи перебувають у володінні ПАТ КБ «Приватбанк», самі по собі та в сукупності з іншими речами та документами можуть слугувати доказом, мати суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Крім того не можливо іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою речей і документів, тобто встановити особу причетну до злочину.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 160, 163 КПК України, -

УХВАЛИВ:

1 Надати тимчасовий доступ до документів зазначеній в ухвалі особі та надати їй можливість вилучити зазначені документи для запобігання їх можливому знищенню.

2. Документи, до яких повинен бути наданий тимчасовий доступ:

- завірені належним чином копії документів (договори, додаткові угоди до договорів, специфікації, довідки про вартість виконаних підрядних робіт, акти прийняття виконаних підрядних робіт форми КБ 2, податкові накладні, рахунки-фактури, платіжні доручення, тощо) щодо проведення ремонтних робіт ТОВ «Сумиславбуд» на обєктах ПАТ КБ «Приватбанк» у Сумській області у період 2011 2013рр.

- списки працівників, які подавались до Сумської філії ПАТ КБ «Приватбанк» що будуть задіяні під час виконання будівельних робіт на обєктах ПАТ КБ «Приватбанк» у Сумській області.

- списки працівників яким видавались перепустки для проведення будівельних робіт на обєктах ПАТ КБ «Приватбанк» у Сумській області.

Особа, яка має надати тимчасовий доступ до документів відповідальна посадова особа ПАТ КБ «ПриватБанк», яке розташоване за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Набережна Перемоги, 50.

3. Строк дії ухвали двадцять днів з дня постановлення ухвали.

4. Право тимчасового доступу до документів надається слідчому з ОВС відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області ОСОБА_1.

Відповідно до вимог ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала слідчого судді не може бути оскаржена, крім ухвал про тимчасовий доступ до речей і документів, яким дозволено вилучення речей і документів, які посвідчують користування правом на здійснення підприємницької діяльності, або інших, за відсутності яких фізична особа - підприємець чи юридична особа позбавляються можливості здійснювати свою діяльність.

Слідчий СуддяІ.М. Фоменко