Court ruling № 46258205, 16.09.2014, Kovpakivskyi District Court of Sumy City

Справа №592/9891/14-к

Провадження №1-кс/592/2961/14

УХВАЛА

Про проведення обшуку

16.09.2014 року м.Суми

Суддя Ковпаківського райсуду м. Суми Фоменко І.М., за участю слідчого з ОВС відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області ОСОБА_1, без фіксації процесуальної дії за допомогою технічних засобів, розглянув клопотання слідчого про дозвіл на обшук приміщень які займає ТОВ «Сумиславбуд» - квартири АДРЕСА_1

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, заслухавши думку слідчого Дзюби К.В., -

В С Т А Н О В И В:

Службові особи ТОВ «Сумиславбуд» протягом 2010-2013 року з метою ухилення від сплати податків шляхом формування безпідставного податкового кредиту з ПДВ, завищення затратної частини підприємства здійснювали фінансово-господарські операції з СГД, які мають ознаки «фіктивності», а саме: ТОВ «Збутпроект-1» (код ЄДРПОУ 37617581), вирок суду №31492170 за ст.358 КК України; ТОВ «Унісон дизайн» (код ЄДРПОУ 34795572), вирок суду №32224204 за ст.205 КК України; ТОВ «Будівельне управління 26» (код ЄДРПОУ 36192653), вирок суду №32818579 за ст.358 КК України; ТОВ «Фалкон-2011» (код ЄДРПОУ 37649519), вирок суду №33725058 за ст.205 КК України; ТОВ «СВН Антарекс» (код ЄДРПОУ 36124253), вирок суду №32224204 за ст.205 КК України; ТОВ «РІП» (код ЄДРПОУ 32163147), вирок суду №26757531 за ст.205 КК України; ПП «Будівельно-монтажне управління 2005» (код ЄДРПОУ 33442150), вирок суду №7390178 ст.366 КК України; ТОВ «Будрай» (код ЄДРПОУ 33725058), вирок суду №33725058 за ст.205 КК України; ТОВ «Люті скай мост» (код ЄДРПОУ 38320046), вирок суду №33725058 за ст.205 КК України; ТОВ «К.А.М. ОСОБА_2» (код ЄДРПОУ 38403403) вирок суду №33725058 за ст.205 КК України; ТОВ «Віпбудпром» (код ЄДРПОУ 37471305) , ПП «Віконні системи» (код ЄДРПОУ 33972398).

Службові особи ТОВ «Сумиславбуд» уклали договори субпідряду із зазначеними СГД, які нібито виконували будівельні та ремонтні роботи на наступних об’єктах: Сумська філія ПАТ КБ «Приват Банк», КП «Міськводоканал» Сумської міської ради, ТРЦ «Фестеваль» м. Суми, СДЮШОР м. Суми. Фактично ці роботи вищевказаними СГД не виконувались.

Таким чином службові особи ТОВ «Сумиславбуд» шляхом проведення безтоварних операцій з СГД, які мають ознаки «фіктивності», ухилилися від сплати податків на загальну суму близько 1 млн. 625,7 тис. грн.

В ході досудового розслідування в кримінальному провадженні №32014200000000091 від 17.07.2014 р. виникла необхідність здобуття речових доказів, а саме: договори, додаткові угоди до договорів, специфікації, договірні ціни на будівництво, довідки про вартість виконаних підрядних робіт, податкові накладні, рахунки-фактури, акти здачі-прийняття виконаних підрядних робіт форми КБ-2в, договірні ціни на будівництво об’єктів, кошторис на виконання будівельних та інших робіт, довіреності на отримання ТМЦ, переписка між підприємствами та інші документи по фінансово-господарським взаємовідносинам з «фіктивними» підприємствами, комп’ютерна техніка (системні блоки комп’ютера, жорсткі диски, флеш-носії інформації, оптичні диски) на якій в електронному вигляді знаходяться договори та інші документи по фінансово-господарській діяльності ТОВ «Сумиславбуд» та інші предмети і документи, які можуть знаходитися в приміщеннях, які займає ТОВ «Сумиславбуд» – у квартирі АДРЕСА_2.

Заслухавши думку слідчого, вивчивши клопотання, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню, оскільки за вказаною адресою можливо зберігаються договори, додаткові угоди до договорів, специфікації, договірні ціни на будівництво, довідки про вартість виконаних підрядних робіт, податкові накладні, рахунки-фактури, акти здачі-прийняття виконаних підрядних робіт форми КБ-2в, договірні ціни на будівництво об’єктів, кошторис на виконання будівельних та інших робіт, довіреності на отримання ТМЦ, переписка між підприємствами та інші документи по фінансово-господарським взаємовідносинам з «фіктивними» підприємствами за 2010-2014 роки, комп’ютерна техніка (системні блоки комп’ютера, жорсткі диски, флеш-носії інформації, оптичні диски) на якій в електронному вигляді знаходяться договори та інші документи по фінансово-господарській діяльності ТОВ «Сумиславбуд» та інші предмети і документи, які можуть бути засобами для розкриття злочинів і виявлення винних чи пом'якшення відповідальності.

Керуючись ст. ст. 234, 235 КПК України, -

У Х В А Л И В:

1. Надати дозвіл на обшук в приміщеннях за адресою: АДРЕСА_3, які займає ТОВ «Сумиславбуд».

2. Мотиви надання дозволу на обшук – у зв’язку з неможливістю в будь-який інший спосіб підтвердити вищевикладені обставини або їх остаточно спростувати.

3. Речі, для виявлення яких проводиться обшук – договори, додаткові угоди до договорів, специфікації, договірні ціни на будівництво, довідки про вартість виконаних підрядних робіт, податкові накладні, рахунки-фактури, акти здачі-прийняття виконаних підрядних робіт форми КБ-2в, договірні ціни на будівництво об’єктів, кошторис на виконання будівельних та інших робіт, довіреності на отримання ТМЦ, переписка між підприємствами та інші документи по фінансово-господарським взаємовідносинам з «фіктивними» підприємствами за 2010-2014 роки, комп’ютерна техніка (системні блоки комп’ютера, жорсткі диски, флеш-носії інформації, оптичні диски) на якій в електронному вигляді знаходяться договори та інші документи по фінансово-господарській діяльності ТОВ «Сумиславбуд» та інші предмети і документи, які можуть бути засобами для розкриття злочинів і виявлення винних чи пом'якшення відповідальності.

4. Строк дії ухвали – тридцять днів з дня постановлення ухвали.

5. Проведення обшуку доручити слідчому слідчому з ОВС відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області ОСОБА_1

Ухвала слідчого судді не може бути оскаржена.

Слідчий Суддя І.М. Фоменко