Court ruling № 46248147, 15.06.2015, Zhovtnevyi District Court of Dnipropetrovsk City

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

справа № 201/10318/15-к

провадження № 1кс/201/6625/2015

УХВАЛА

15 червня 2015 року м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська Ткаченко Н.В., розглянувши клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції прокуратури Дніпропетровської області Ковтун О.В., про дозвіл на проведення обшуку, -

ВСТАНОВИВ:

15 червня 2015 року прокурор звернувся з клопотанням про дозвіл на проведення обшуку.

В обґрунтування заявленого клопотання прокурор посилався на те, що службові особи ПНВП «Ергомера» (код ЄДРПОУ 24234435), розташованого за податковою адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Слави 24 кв.402, та фактичною адресою:- м. Дніпропетровськ, вул. Кленовая, 52, в період 2013 - 2014 рр. в порушення вимог Податкового кодексу України від 02.12.2010 No 2755-VІ (з наступними змінами) ухилились від сплати податку на додану вартість шляхом завищення податкового кредиту при придбанні товарно - матеріальних цінностей, робіт та послуг від контрагентів - постачальників ТОВ «Тітан протекшн» (ЄДРПОУ 39241467), ТОВ «Дарлан груп» (ЄДРПОУ 39296846), ТОВ «Вантер плюс» (ЄДРПОУ 39232955) та інш., що спричинило фактичне ненадходження до бюджету податку на додану вартість у сумі 3 218 696 грн., що в 5000 і більше разів перевищує встановлений чинним законодавством неоподатковуваний мінімум доходів громадян і є особливо великим розміром.

За даним фактом 20 березня 2015 року СВ Лівобережної ОДПІ м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області розпочато досудове розслідування у кримінальному провадженні № 32015040040000032 за ч.3 ст.212 КК України за фактом умисного ухилення від сплати податків, які входять в систему оподаткування.

Крім того в ході досудового розслідування встановлено, що свою діяльність ПНВП «Ергомера» здійснює не за податковою адресою, а за місцем розташування нежитлових приміщень, які належать на праві приватної власності директору даного підприємства ОСОБА_2 за адресою: АДРЕСА_1.

Вищевикладене дає достатні підстави вважати, що за місцем розташування офісних приміщень ПНВП «Ергомера» можуть зберігатися речі і документи, які мають значення для встановлення об'єктивної істини у кримінальному провадженні №32015040040000032 від 20.03.2015 р., а саме документи, комп'ютерна техніка на яких містяться дані щодо взаємовідносин даного підприємства з іншими суб'єктами господарської діяльності, які направлені на умисне ухилення від сплати податків, зборів, інших обов'язкових платежів, що входять в систему оподаткування.

На підставі викладеного, прокурор для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного факту, просив суд надати дозвіл на проведення обшуку за місцем фактичного розташування офісних приміщень ПНВП «Ергомера» (код ЄДРПОУ 24234435), а саме: в нежитлових будівлях і спорудах, які належать на праві приватної власності директору даного підприємства ОСОБА_2, (РНОКПП НОМЕР_1) за адресою: АДРЕСА_1, з метою виявлення та фіксації відомостей про обставин вчинення кримінального правопорушення, відшукання слідів кримінального правопорушення і вилучення документів, предметів, речей, а також грошових коштів, отриманих злочинним шляхом, які мають значення для встановлення об'єктивної істини у кримінальному провадженні № № 32015040040000032 від 20.03.2015.

Дослідивши матеріали кримінального провадження №32015040040000032, вважаю клопотання обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки дані, викладені у матеріалах кримінального провадження дають підстави для висновку, що з метою виявлення та фіксації відомостей щодо обставин вчинення цього кримінального правопорушення, проведення зазначених слідчих дій є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст.ст. 110, 223, 234, 236, 309 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Дозволити прокурору відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції прокуратури Дніпропетровської області Ковтун О.В., проведення обшуку за місцем фактичного розташування офісних приміщень ПНВП «Ергомера» (код ЄДРПОУ 24234435), а саме: в нежитлових будівлях і спорудах, які належать на праві приватної власності директору даного підприємства ОСОБА_2, (РНОКПП НОМЕР_1) за адресою: АДРЕСА_1, з метою виявлення та фіксації відомостей про обставин вчинення кримінального правопорушення, відшукання слідів кримінального правопорушення і вилучення документів, предметів, речей, а також грошових коштів, отриманих злочинним шляхом, які мають значення для встановлення об'єктивної істини у кримінальному провадженні № № 32015040040000032 від 20.03.2015.

Строк дії цієї ухвали 30 діб з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя Н.В. Ткаченко