Court ruling № 46247167, 04.03.2015, Zhovtnevyi District Court of Dnipropetrovsk City

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

справа № 201/3408/15-к

провадження № 1кс/201/2108/2015

УХВАЛА

04 березня 2015 року м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська Ткаченко Н.В., розглянувши клопотання слідчого з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_1, погодженого з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2, про здійснення тимчасового доступу до речей і документів,

ВСТАНОВИВ:

04 березня 2015 року слідчий звернувся з клопотанням погодженим з прокурором про дозвіл здійснення тимчасового доступу до речей і документів.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на те, що в провадженні слідчого управління ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області знаходяться матеріали кримінального провадження № 32014040000000115 від 30.09.2014 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 205 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ Новація (код ЄДРПОУ 31959223), яке знаходиться на податковому обліку в ДПІ у Красногвардійському районі м. Дніпропетровськ ГУ ДФС у Дніпропетровській області, в період часу з 01.02.2012 по 01.11.2013, діючи умисно, в порушення п. 180.1 ст. 180, п. 181.1 ст. 181, п. 183.2 ст. 183, п. 185.1 ст. 185, п. 188.1 ст. 188 Податкового кодексу України від 02.12.2010 №2755-VI, по взаємовідносинам з підприємствами-контрагентами, які мають ознаки фіктивності, а саме ТОВ Холодоптторг (код ЄДРПОУ 38520745), ТОВ Вітал-Авто (код ЄДРПОУ 37620620), ТОВ Аккорд-Групп (код ЄДРПОУ 38104857) та ТОВ Білдінг Контракт (код ЄДРПОУ 38676407), шляхом заниження обєкту оподаткування, умисно ухилилися від сплати податків на додану вартість в сумі 2 915,745 тис. грн., що призвело до фактичного не надходження до бюджету держави грошових коштів в особливо великих розмірах.

Також було встановлено, що до реєстрації на підставних осіб підприємств ТОВ Холодоптторг (код ЄДРПОУ 38520745), ТОВ Вітал-Авто (код ЄДРПОУ 37620620), ТОВ Аккорд-Групп (код ЄДРПОУ 38104857) та ТОВ Білдінг Контракт (код ЄДРПОУ 38676407) та ряду інших підприємств мали невстановлені слідством особи, які без дійсного наміру здійснювати діяльність, пов'язану з виробництвом та продажем товарно-матеріальних цінностей, виконанням та наданням робіт та послуг, використовуючи реквізити та печатки придбаних і перереєстрованих ними фірм на підставних осіб, здійснювали операції з незаконного переведення безготівкових грошових коштів, перерахованих з поточних рахунків різних підприємств, через поточні рахунки фіктивних суб'єктів господарської діяльності, в готівкові кошти. Використовуючи реквізити та банківські рахунки фіктивних суб'єктів господарської діяльності, невстановлені особи, документально оформляли та оформлюють неіснуючі операції на отримання товарно-матеріальних цінностей, робіт і послуг після чого, дані документи використовуються різними суб'єктами господарської діяльності реального сектору економіки для відображення їх в бухгалтерському та податковому обліку, з метою незаконного формування податкового кредиту та ухилення від сплати податків.

В ході розслідування встановлено, що обмін інформацією з клієнтами про проведені фінансово-господарські операції та координацію протиправних дій невстановленими особами здійснюється за номером 063-861-90-42.

На підставі викладеного, слідчий просив суд надати тимчасовий доступ до інформації з можливістю її вилучення у оператора телефонного зв'язку life:) ТОВ Астеліт, м. Київ, вул. Миколи Амосова, 12, а саме: про зв'язок абонента, надання телекомунікаційних послуг, у тому числі отриманні послуги, їх тривалість, зміст, маршрутів передавання на носії інформації (оптичний носій, магнітний носій), що обробляється з використанням комп'ютерної техніки, по номерам: 063-861-90-42 на електронних та паперових носіях із зазначенням базових станцій ТОВ Астеліт, із обовязковою привязкою до місцевості, в зоні якої вони знаходились на момент сеансів звязку, із зазначенням ІМЕІ телефонів, з яких були зроблені дані дзвінки за період з 01.01.2013 року по теперішній час; інформацію щодо абонентів мобільного зв'язку life:) ТОВ Астеліт, 063-861-90-42 з наданням укладених договорів на контрактній основі, за період часу з 01.01.2013 року по теперішній час.

Особа у володінні якої перебувають зазначені у клопотанні речі та документи у судове засідання не викликалась на підставі ч.2 ст.163 КПК України, у звязку з наявністю загрози зміни або знищення речей чи документів.

Дослідивши матеріали клопотання по донному кримінальному провадженню № 32014040000000115, вважаю клопотання обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки, враховуючи потреби досудового розслідування, дані, викладені у матеріалах кримінального провадження, дають підстави для висновку, що речі та документи про надання тимчасового доступу до яких ставиться питання у клопотанні слідчого мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, у звязку з чим застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст. ст. 110, 163 166, 309, 369 372 та 395 КПК України,

УХВАЛИВ:

Дозволити слідчому з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_1, тимчасовий доступ до інформації з можливість її вилучення у оператора телефонного зв'язку life:) ТОВ Астеліт, м. Київ, вул. Миколи Амосова, 12, а саме:

- про зв'язок абонента, надання телекомунікаційних послуг, у тому числі отриманні послуги, їх тривалість, зміст, маршрутів передавання на носії інформації (оптичний носій, магнітний носій), що обробляється з використанням комп'ютерної техніки, по номерам: 063-861-90-42 на електронних та паперових носіях із зазначенням базових станцій ТОВ Астеліт, із обовязковою привязкою до місцевості, в зоні якої вони знаходились на момент сеансів звязку, із зазначенням ІМЕІ телефонів, з яких були зроблені дані дзвінки за період з 01.01.2013 року по теперішній час;

- інформацію щодо абонентів мобільного зв'язку life:) ТОВ Астеліт, 063-861-90-42 з наданням укладених договорів на контрактній основі, за період часу з 01.01.2013 року по теперішній час.

Доручити проведення тимчасового доступу до речей та документів слідчим слідчої групи у кримінальному провадженні № 32014040000000115.

Строк дії цієї ухвали 30 діб з дня її оголошення. У разі невиконання ухвали слідчий суддя, суд в порядку ст.166 КПК України має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя: Н.В. Ткаченко