Court ruling № 46201779, 13.05.2014, Suvorovskyi District Court of Kherson City

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

Справа №668/5655/14-к

13.05.2014 Слідчий суддя Суворовського районного суду м. Херсона Рябцева М.С., при секретарі Волинець Л.Л., розглянувши клопотання слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Херсонській області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1 у матеріалах досудового розслідування № 32014230000000050 про тимчасовий доступ до речей і документів та додані до клопотання матеріали, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся до суду з клопотанням в якому просить надати дозвіл на

тимчасовий доступ до речей і документів, їх вилучення (здійснення виїмки), які перебувають у володінні ДПІ у м. Херсоні ГУ Міндоходів у Херсонській області, щодо ТОВ «Гермес-Агро-Опт» (ТОВ «Герме-Агро-Опт») (код ЄДРПОУ 38480818).

В провадженні слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління

Міндоходів у Херсонській області, перебувають матеріали досудового розслідування, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32014230000000050 від 26.03.2014 року, за ознаками злочину, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

Враховуючи вищевикладене, вважаю, що клопотання слідчого підлягає задоволенню оскільки матеріали розслідування містять достатні данні про те, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному проваджені та необхідно отримати дозвіл на тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ДПІ у м. Херсоні ГУ Міндоходів у Херсонській області, та вилучити їх з метою подальшого дослідження.

Керуючись ст. ст. 131, 132, 159-164 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Надати слідчому з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Херсонській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_1 дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів, їх вилучення (здійснення виїмки), які перебувають у володінні ДПІ у м. Херсоні ГУ Міндоходів у Херсонській області, щодо ТОВ «Гермес-Агро-Опт» (ТОВ «Герме-Агро-Опт») (код ЄДРПОУ 38480818), а саме:

-договорів, укладених службовими особами ТОВ «Гермес-Агро-Опт» (ТОВ «Герме-Агро-Опт») (код ЄДРПОУ 38480818) з приводу надання податкової звітності у електронному вигляді із відповідними додатками.

-документів реєстраційної справи ТОВ «Гермес-Агро-Опт» (ТОВ «Герме-Агро-Опт») (код ЄДРПОУ 38480818), у тому числі документів щодо реєстрації вказаного підприємств у органах ДПС України, його реєстрації платником податку на додану вартість, повідомлень про відкриття банківських рахунків, копій установчих документів, наказів про призначення на посади службових осіб підприємств.

-актів перевірок з питань дотримання вимог податкового законодавства службовими особами ТОВ «Гермес-Агро-Опт» (ТОВ «Герме-Агро-Опт») (код ЄДРПОУ 38480818) за період діяльності 2013 рік, а також документів, що використовувалися при проведенні таких перевірок та підтверджують виявлені порушення вимог податкового законодавства.

-податкова звітність (декларації з податку на прибуток, декларації з податку на додану вартість, реєстри виданих/отриманих податкових накладних та додатки до перерахованої звітності) подана ТОВ «Гермес-Агро-Опт» (ТОВ «Герме-Агро-Опт») (код ЄДРПОУ 38480818) до ДПІ у м. Херсоні ГУ Міндоходів у Херсонській області за період 2013 р.

Строк дії ухвали - 1 місяць з моменту винесення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

СуддяОСОБА_2