Court ruling № 46200580, 10.06.2014, Kovpakivskyi District Court of Sumy City

Справа № 592/6056/14-к

Провадження № 1-кс/592/1760/14

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

10 червня 2014 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського райсуду м. Суми Хитров Б.В. , за участю старшого слідчого з ОВС другого відділу кримінальних розсувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області ОСОБА_1, розглянув клопотання сторони кримінального провадження - слідчого Приходька С.В. про тимчасовий доступ до речей та документів: роздруківки руху грошових коштів (з розшифровкою дати; назви і коду підприємств (юридичних і фізичних осіб), які направляли або яким направлялись грошові кошти; номера рахунків одержувачів чи відправників таких коштів та повної назви банків, які відправляли чи одержували грошові кошти за кожний банківський день; зазначення підстав перерахування грошових коштів) по рахункам ТОВ фірма «Техінпром» №26021300003083, №26009300003083 та №26043300003083 за період з дати відкриття по дату останньої операції на паперових носіях; документів банківської справи (заяви, накази, договори, картки зі зразками підпису та печатки) ТОВ фірма «Техінпром», інші банківські документи, які свідчать про проведення ним банківських операцій, які мають значення для розслідування обставин даної справи; чеків на видачу готівкових коштів з рахунків ТОВ фірма «Техінпром» №26021300003083, №26009300003083 та №26043300003083, які зберігаються в ПАТ «Златобанк» (код ЄДРПОУ 35894495, МФО 380612, м. Київ) за адресою: м. Київ, вул. Б. Хмельницького, 17/52.

Перевірив наданні матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, заслухавши думку учасника судового провадження - слідчого Приходька С.В., -

встановив:

Слідчий своє клопотання, погоджене з прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні прокуратури Сумської області ОСОБА_2 обґрунтовує тим, що упродовж 2011-2013 років службові особи ТОВ фірма «Техінпром» (код 30485824, м. Полтава, вул. Ковпака, 21) шляхом здійснення безтоварних фінансово-господарських операцій з підприємствами з ознаками фіктивності ТОВ «НВП Технолоджи» (код 37387061), ТОВ «Левиском», ПП «Компанія «Укропт-торг» (код 36195743), ПП «Астарта трейд-м» (код 38170799), ТОВ «Авріл-2007» (код 35303330), завищили податкових кредит з ПДВ та валові витрати, внаслідок чого ухилились від сплати до бюджету за 2011 2013 роки податку на додану вартість приблизно у розмірі 1млн. 694тис. 408 грн. та податку на прибуток у розмірі 1 млн. 846 тис. 498 грн., а всього податків на загальну суму 3млн. 540 тис. 906 грн., що є особливо великим розміром.

26.05.2014 даний факт внесений до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32014200000000076 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст. 212 ч. 3 КК України.

Проведеними по даному кримінальному провадженню слідчими діями встановлено, що ТОВ фірма «Техінпром» має банківські рахунки у ПАТ «Златобанк» (код ЄДРПОУ 35894495, МФО 380612, м. Київ), №26021300003083 (відкритий 03.10.2012), №26009300003083 (відкритий 07.03.2012) та №26043300003083 (відкритий 11.09.2012). Банківські документи ТОВ фірма «Техінпром», які знаходяться у ПАТ «Златобанк» містять в собі відомості та можуть бути використані як доказ фактів порушень службовими особами товариства податкового законодавства, що встановлюється під час кримінального провадження, а тому є у справі речовими доказами.

Вказані документи ТОВ фірма «Техінпром» знаходяться за адресою: м. Київ, вул. Б. Хмельницького, 17/52.

Слідчий у судовому засіданні своє клопотання підтримав.

Вважаю, що клопотання підлягає задоволенню, бо документи, по яких заявлено клопотання про надання тимчасового доступу можуть містити інформацію, необхідну для встановлення обставин скоєння протиправних дій та бути визнані доказами по справі.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 159, 160, 163, 164 КПК України, -

ухвалив:

1. Надати тимчасовий доступ до речей і документів зазначеній в ухвалі особі та надати їй можливість вилучити зазначені речі та документи для запобігання їх можливому знищенню.

2. Речі та документи ПАТ «Златобанк» (код ЄДРПОУ 35894495, МФО 380612, м. Київ) за адресою: м. Київ, вул. Б. Хмельницького, 17/52, до яких повинен бути наданий тимчасовий доступ:

- Роздруківки руху грошових коштів (з розшифровкою дати; назви і коду підприємств (юридичних і фізичних осіб), які направляли або яким направлялись грошові кошти; номера рахунків одержувачів чи відправників таких коштів та повної назви банків, які відправляли чи одержували грошові кошти за кожний банківський день; зазначення підстав перерахування грошових коштів) по рахункам ТОВ фірма «Техінпром» №26021300003083, №26009300003083 та №26043300003083 за період з дати відкриття по дату останньої операції на паперових носіях.

- Документи банківської справи (заяви, накази, договори, картки зі зразками підпису та печатки) ТОВ фірма «Техінпром», інші банківські документи, які свідчать про проведення ним банківських операцій, які мають значення для розслідування обставин даної справи.

- Чеки на видачу готівкових коштів з рахунків ТОВ фірма «Техінпром» №26021300003083, №26009300003083 та №26043300003083.

3. Строк дії ухвали один місяць з дня постановлення ухвали.

4. Право тимчасового доступу до речей і документів надається старшому слідчому з ОВС другого відділу кримінальних розсувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області ОСОБА_1

Ухвала слідчого судді не може бути оскаржена.

Відповідно до вимог ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

СуддяБ.В. Хитров