Court ruling № 46196785, 16.08.2013, Siverskodonetsk City Court of Luhansk Oblast (until 25.04.2025 - Sievierodonetsk City Court of Luhansk Oblast)

Справа № 428/6426/13-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

16 серпня 2013 р. м.Сєвєродонецьк

Слідчий суддя Сєвєродонецького міського суду м.Сєвєродонецька Губанов В.Д. при секретарі Захаровой І.Г., за участю старшого слідчого Слідчого відділу фінансових розслідувань ДПІ у м. Сєвєродонецьку Головного управління Міндоходів у Луганській області капітана податкової міліції ОСОБА_1, розглянувши клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які знаходяться у розпорядженні ПАТ «Укрсоцбанк», МФО 300023, винесене в кримінальному провадженні № 32013030370000030 за ст.212 ч.2 КК України, та додані до клопотання матеріали кримінального провадження, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчим відділом фінансових розслідувань ДПІ у м. Сєвєродонецьку Головного управління Міндоходів у Луганській області здійснюється досудове розслідування, що зареєстроване в Єдиному реєстрі досудових розслідувань за № 320013030370000030 за ознаками складу злочину, передбаченого ст.212 ч.2 КК України, яке виражається в тому, що посадовими особами ПП «Баланс» у період з серпня 2008 р. по грудень 2011 р. по бухгалтерському та податковому обліку підприємства було відображено здійснення фінансово-господарської діяльності з ТОВ «Укрпромгруп», ТОВ «ЛБФ «Укрпромгруп», ТОВ «БК «Гарантбілдінг», ТОВ «Монтаж-демонтаж-проект», ТОВ «Діолік», ТОВ «Укр.-Енерго менеджмент», ТОВ «ЛК «Укрстальресурс-2010», які мають ознаки фіктивності, в результаті чого у вищевказаний період часу ухилились від сплати ПДВ та податку на прибуток на загальну суму 1493449 грн.

Також встановлено, що ПП «Баланс» (код 33075565) відкрито рахунок № 26006000119527 в ПАТ «Укрсоцбанк», МФО 300023, через який здійснювалося перерахування коштів на рахунки вищевказаних підприємств з метою надання фінансово-господарським операціям з фіктивними підприємствами законного вигляду.

У розпорядженні вказаної банківської установи знаходиться реєстр руху грошових коштів по дебетовим і кредитовим платежам по вказаному рахунку.

Вказані документи необхідні для встановлення фактичного джерела отримання та руху грошових коштів за вказаним рахунком, перевірки повноти нарахування та своєчасності сплати податків з фінансово-господарських операцій підприємства, грошові розрахунки за які відображені на банківському рахунку. Також ці документи можуть являтися речовими доказами по даному досудовому розслідуванню та з урахуванням того, що по реєстру руху коштів відображені всі розрахунки у безготівковій формі за проведені фінансово-господарські операції ПП «Баланс» (код 33075565), то не є можливим іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою реєстру руху коштів по рахунку.

Дане клопотання носить обґрунтований характер та підтверджується зібраними в кримінальному провадженні доказами: 1) витягом з ЄРДР № 32013030370000030; 2) довідкою про наявність розрахункових рахунків у ПП «Баланс».

Відповідно до ст.163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей та документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1)перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчий суддя в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст. 160, 163, 164, 309 КПК України

УХВАЛИВ:

1.Задовольнити клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів.

2.Надати старшому слідчому Слідчого відділу фінансових розслідувань ДПІ у м. Сєвєродонецьку Головного управління Міндоходів у Луганській області ОСОБА_1 тимчасовий доступ до документів, які перебувають в розпорядженні ПАТ «Укрсоцбанк», МФО 300023, що знаходиться за адресою: м. Київ, вул. Ковпака, 29, а саме до:

- реєстру руху коштів на паперовому або електронному носії по рахунку № 26006000119527, що належить ПП «Баланс» (код 33075565), за період з 05.05.2011 р. по 01.08.2013 р з розшифровкою по кредитовим і дебетовим платежам підприємства, із зазначенням дат і часу здійснення платежів, призначення платежів, реквізитів суб'єктів підприємницької діяльності контрагентів підприємства, сум і призначення платежів.

3. Надати можливість старшому слідчому Слідчого відділу фінансових розслідувань ДПІ у м. Сєвєродонецьку Головного управління Міндоходів у Луганській області ОСОБА_1 або за його дорученням оперативним працівникам оперативного відділу ДПІ у м. Сєвєродонецьку Головного управління Міндоходів у Луганській області, здійснити вилучення зазначених вище документів.

4. Строк дії ухвали не може перевищувати 1 місяця з дня постановлення ухвали.

5. Ухвала апеляційному оскарженню не підлягає.

Суддя В. Д. Губанов