№ 46193471, 12.04.2012, Desnianskyi District Court of Chernihiv City

Справа № 2506/2140/2012

Провадження по справі 4/2506/161/2012

П О С Т А Н О В А

12.04.2012 року Деснянський районний суд м. Чернігова в складі:

головуючого судді - Стебліни А.В.

при секретарі - Бублик Т.М.

за участю прокурора - Грицан А.А.

розглянувши у відкритому судовому засіданні подання слідчого в ОВС прокуратури м. Чернігова про проведення виїмки, -

В С Т А Н О В И В:

Прокуратурою м. Чернігова розслідується кримінальна справа № 75/4569, порушена стосовно посадових осіб ПП «НОРДГРАНД», за ознаками злочинів, передбачених ст.ст. 15 ч. 2, 191 ч. 2, 366 ч. 1 КК України.

Слідчий в ОВС прокуратури м. Чернігова ОСОБА_1 звернувся до суду з поданням про проведення виїмки у АТ «Банк «Фінанси та кредит».

В ході досудового слідства встановлено, що протягом березня-червня 2011 року службовими особами ПП «Нордгранд»зловживаючи своїм службовим становище, умисно, з корисливих мотивів з метою формування податкового кредиту з податку на додану вартість, достовірно знаючи, що ПП «Нордгранд»не мало фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ «ВФ Славенергопром»внесено до офіційних документів, а саме податкових декларацій з податку на додану вартість та додатків № 5 до них, реєстрів виданих та отриманих накладних, уточнюючих розрахунків до декларацій за період часу березень-червень 2011 року недостовірні дані щодо операцій з ТОВ «ВФ Славенергопром»(код ЄДРПОУ 36806965), у звязку з чим до складу податкового кредиту з ПДВ за відповідний звітний період безпідставно віднесені грошові кошти в розмірі 90 220,03 грн.

В подальшому, дані податкові декларації, які містили в собі недостовірні дані, умисно подані посадовим особам ДПІ у м. Чернігові.

Також, встановлено, що у листопаді 2011 року до ДПІ у м. Чернігові із Словянської обєднаної податкової інспекції Донецької області прийшов зустрічний запит щодо перевірки взаємовідносин ПП «НОРДГРАНД»з ТОВ «ВФ Славенергопром». Згідно переписки вказаного підприємства із територіальною інспекцією, будь-яких відносин із ПП «НОРГРАНД»в 2011 році не було, договори не укладались, товарно-матеріальні цінності не передавались, грошові кошти не отримувались.

У звязку із викладеним, 06.12.2011 року платником було подано уточнюючі розрахунки до податкових декларацій за березень, квітень, травень та червень, якими зменшено податковий кредит по взаємовідносинам із ТОВ «ВФ Славенергопром», в результаті чого було збільшено податкові зобовязання на суму 90 220 грн. та нараховано штрафні санкції на суму 2 779 грн. Керівником ПП «НОРДГРАНД»підтверджуючі документи стосовно взаємовідносин із ТОВ «ВФ Славенергопром»не подавались». Крім того, податкові зобовязання, що виникли з уточнюючих розрахунків, а також, нараховані санкції ПП «НОРДГРАНД»до бюджету не перераховані.

В ході досудового слідства по даній кримінальній справі виникла необхідність в проведенні документальної ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності на ПП «НОРДГРАНД», для документального підтвердження розміру заборгованості та встановлення конкретних цілей використання грошових коштів підприємства.

Заслухавши слідчого, думку прокурора, дослідивши матеріали справи, та враховуючи, що документи, які мають значення для встановлення істини в кримінальній справі знаходяться у АТ «Банк «Фінанси та кредит»(м. Чернігів, вул. Рокосовського, 21), суд приходить до висновку, що подання обґрунтоване і підлягає задоволенню.

Враховуючи наведене, керуючись ст.ст. 14-1, 178 КПК України, -

П О С Т А Н О В И В:

Подання задовольнити.

Провести виїмки у Відділенні № 35 Чернігівської філії «Центральне РУ»АТ «Банк «Фінанси та кредит»за адресою: м. Чернігів, вул. Рокосовського, 21 документів про рух коштів по рахунку № 26006015161401 (відкритого 30.10.10 року), належного ПП «НОРДГРАНД»(юридична адреса: АДРЕСА_1, код платника 34718246), за період з 30.11.10 року по 11.04.12 року.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя А.В. Стебліна