Court ruling № 46145167, 20.01.2015, Zhovtnevyi District Court of Dnipropetrovsk City

ЖОВТНЕВЫЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

справа № 201/689/15-к

провадження № 1-кс/201/425/2015

УХВАЛА

20 січня 2015 року м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська Ткаченко Н.В., розглянувши клопотання слідчого з ОВС ВКР СУ ФР ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області ОСОБА_1, погоджене з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2, про здійснення тимчасового доступу до речей та документів, -

ВСТАНОВИВ:

20 січня 2015 року слідчий звернувся з клопотанням, погодженим з прокурором, про здійснення тимчасового доступу до речей та документів.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на те, що в провадженні СУ ФР ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області знаходяться матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32014040000000104 від 02.09.2014 року про вчинення кримінального правопорушення за ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службовими особами ТОВ «Інвест-Авто 2007» (код ЄДРПОУ 35354935), яке зареєстроване за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1, у період 2013-2014 рр. в порушення вимог положень пп. 139.1.9 п. 139.1 ст. 139, п. 201.1 ст. 201 Податкового Кодексу України від 02.12.2010 № 2755-VІ (зі змінами та доповненнями), було сформовано податковий кредит від підприємств, які мають ознаки фіктивності, а саме: ТОВ «Куббера» (код ЄДРПОУ 38600123), ТОВ «Аверс Груп» (код ЄДРПОУ 39126688), ТОВ «Велор Інвест» (код ЄДРПОУ 38530402), ТОВ «ТД «Білецьких» (код ЄДРПОУ 38597729), ТОВ «Номекс-Про» (код ЄДРПОУ 39193183) на загальну суму 3 110 458 грн., чим спричинили державі збитків в особливо великих розмірах.

В ході досудового розслідування встановлено, що невстановлені особи, використовуючи підконтрольні юридичні особи з ознаками фіктивності, діючи умисно, в період з 2013 року по теперішній час, маючи намір на власну наживу, створювали та продовжують створювати умови юридичним особам-клієнтам, в тому числі ТОВ «Інвест-Авто 2007» (код ЄДРПОУ 35354935), для зменшення податкових зобовязань, тобто вчиняють пособництво в ухиленні від сплати податків в особливо великих розмірах.

Також досудовим розслідуванням встановлено, що до реєстрації на підставних осіб підприємств, які формували податковий кредит ТОВ «Інвест-Авто 2007» (код ЄДРПОУ 35354935) мали невстановлені слідством особи, які без дійсного наміру здійснювати діяльність, пов'язану з виробництвом та продажем товарно-матеріальних цінностей, виконанням та наданням робіт та послуг використовуючи реквізити та печатки придбаних і перереєстрованих ними підприємств на «підставних» осіб, а саме: ТОВ «Куббера» (код ЄДРПОУ 38600123), ТОВ «Аверс Груп» (код ЄДРПОУ 39126688), ТОВ «Велор Інвест» (код ЄДРПОУ 38530402), здійснювали операції з незаконного переведення безготівкових грошових коштів, перерахованих з поточних рахунків різних підприємств, через поточні рахунки «фіктивних» суб'єктів господарської діяльності, в готівкові кошти. Використовуючи реквізити та банківські рахунки «фіктивних» суб'єктів господарської діяльності, невстановлені особи, документально оформляли неіснуючі операції на отримання товарно-матеріальних цінностей, робіт і послуг після чого, дані документи використовувалися різними суб'єктами господарської діяльності для відображення в бухгалтерському та податковому обліку, з метою незаконного формування податкового кредиту та ухилення від сплати податків.

Проведеними негласними слідчими діями у рамках кримінального провадження встановлено, що обмін інформацією з клієнтами про проведення фінансово-господарських операцій та координації протиправних дій невстановленими особами здійснюється за номерами телефонів: 380672692784; +380673607070; +380675668128; +380676272330; +380676276131; + 380973550913; +380685780994; +380672692784; +380675624737; +380676304985; +380676344030; +380676317527; +380675232621; +38067310971; +380679763253; +380676317527; +380671097105; +380675435959; +380675670940; +380676301110; +380676306977; +380679031253; +380974687033; +380962607066; +380675232008; +380685780994; +380974255037; +380975425098.

На підставі викладеного слідчій для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного кримінального правопорушення, просив суд надати тимчасовий доступ до речей та документів з можливістю їх вилучення, а саме до документів, які знаходиться у оператора телефонного зв'язку «Київстар», Дніпропетровська філія ПрАТ «Київстар» у м. Дніпропетровську по проспекту Гагаріна №103-а, про зв'язок абонента, надання телекомунікаційних послуг, у тому числі отриманні послуг, їх тривалість, маршрутів передавання на носії інформації (оптичний носій, магнітний носій), що обробляється з використанням компютерної техніки, за номерами 380672692784; +380673607070; +380675668128; +380676272330; +380676276131; + 380973550913; +380685780994; +380672692784; +380675624737; +380676304985; +380676344030; +380676317527; +380675232621; +38067310971; +380679763253; +380676317527; +380671097105; +380675435959; +380675670940; +380676301110; +380676306977; +380679031253; +380974687033; +380962607066; +380675232008; +380685780994; +380974255037; +380975425098 із зазначенням базових станцій ПрАТ «Київстар», із обовязковою привязкою до місцевості, в зоні якої вони знаходились на момент сеансів звязку, із зазначенням ІМЕІ телефонів, з яких були зроблені дані дзвінки, а також інформацію щодо абонентів мобільного зв'язку «Київстар» 380672692784; +380673607070; +380675668128; +380676272330; +380676276131; + 380973550913; +380685780994; +380672692784; +380675624737; +380676304985; +380676344030; +380676317527; +380675232621; +38067310971; +380679763253; +380676317527; +380671097105; +380675435959; +380675670940; +380676301110; +380676306977; +380679031253; +380974687033; +380962607066; +380675232008; +380685780994; +380974255037; +380975425098 з наданням укладених договорів на контрактній основі, за період часу з 01.01.2012 року по 30.10.2014 року на магнітному та паперовому носіях.

Особа у володінні якої перебувають зазначені у клопотанні речі та документи у судове засідання не викликалась на підставі ч.2 ст.163 КПК України, у звязку з наявністю загрози зміни або знищення речей чи документів.

Дослідивши за участю слідчого матеріали кримінального провадження №32014040000000104, вважаю клопотання слідчого обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки, враховуючи потреби досудового розслідування, дані, викладені у матеріалах кримінального провадження, дають підстави для висновку, що речі та документи про надання тимчасового доступу до яких ставиться питання у клопотанні слідчого мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, у звязку з чим застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст. ст. 110, 163166, 309, 369372 та 395 КПК України,

УХВАЛИВ:

Дозволити слідчому з ОВС ВКР СУ ФР ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області ОСОБА_1, тимчасовий доступ до речей та документів з можливістю їх вилучення, а саме до документів, які знаходиться у оператора телефонного зв'язку «Київстар», Дніпропетровська філія ПрАТ «Київстар» у м. Дніпропетровську по проспекту Гагаріна №103-а, про зв'язок абонента, надання телекомунікаційних послуг, у тому числі отриманні послуг, їх тривалість, маршрутів передавання на носії інформації (оптичний носій, магнітний носій), що обробляється з використанням компютерної техніки, за номерами 380672692784; +380673607070; +380675668128; +380676272330; +380676276131; + 380973550913; +380685780994; +380672692784; +380675624737; +380676304985; +380676344030; +380676317527; +380675232621; +38067310971; +380679763253; +380676317527; +380671097105; +380675435959; +380675670940; +380676301110; +380676306977; +380679031253; +380974687033; +380962607066; +380675232008; +380685780994; +380974255037; +380975425098 із зазначенням базових станцій ПрАТ «Київстар», із обовязковою привязкою до місцевості, в зоні якої вони знаходились на момент сеансів звязку, із зазначенням ІМЕІ телефонів, з яких були зроблені дані дзвінки, а також інформацію щодо абонентів мобільного зв'язку «Київстар» 380672692784; +380673607070; +380675668128; +380676272330; +380676276131; + 380973550913; +380685780994; +380672692784; +380675624737; +380676304985; +380676344030; +380676317527; +380675232621; +38067310971; +380679763253; +380676317527; +380671097105; +380675435959; +380675670940; +380676301110; +380676306977; +380679031253; +380974687033; +380962607066; +380675232008; +380685780994; +380974255037; +380975425098 з наданням укладених договорів на контрактній основі, за період часу з 01.01.2012 року по 30.10.2014 року на магнітному та паперовому носіях.

Доручити тимчасовий доступ до речей і документів, слідчим слідчої групи по кримінальному провадженню №32014040000000104.

Строк дії цієї ухвали 30 діб з дня її оголошення. У разі невиконання ухвали слідчий суддя, суд в порядку ст.166 КПК України має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Н.В. Ткаченко