Court ruling № 46145122, 20.01.2015, Zhovtnevyi District Court of Dnipropetrovsk City

ЖОВТНЕВЫЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

справа № 201/716/15-к

провадження № 1-кс/201/446/2015

УХВАЛА

20 січня 2015 року м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська Ткаченко Н.В., розглянувши клопотання слідчого з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_1, погоджене з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2, про здійснення тимчасового доступу до речей та документів, -

ВСТАНОВИВ:

20 січня 2015 року слідчий звернувся з клопотанням, погодженим з прокурором, про здійснення тимчасового доступу до речей та документів.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на те, що службові особи ТОВ «Кійторгпром» (код 38488534) за адресою: м. Дніпропетровськ, проспект Кірова, буд. 28, за період з 01.01.2013 року по 28.02.2014 року в порушення п. 198.6 ст. 198 Податкового кодексу України № 2755-IV від 02.12.2010 року, шляхом заниження обєкту оподаткування умисно ухилились від сплати податку на додану вартість на суму 3 120 631 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету держави коштів в особливо великих розмірах.

Крім того, група осіб, перебуваючи на території Дніпропетровської області, діючи за попередньою змовою, у період 2012-2014 року і по теперішній час створили та придбали, шляхом реєстрації на підставних осіб, ряд суб'єктів підприємницької діяльності, в тому числі: ТОВ «Інторгкій» (код 38441831) та інші, реквізити та рахунки яких використовують по теперішній час для прикриття незаконної діяльності, що полягало і полягає у безпідставному переведенні безготівкових грошових коштів у готівку.

Також, група осіб, перебуваючи на території Дніпропетровської області, діючи за попередньою змовою, у період 2012-2014 року і по теперішній час створили та придбали, шляхом реєстрації на підставних осіб, ряд суб'єктів підприємницької діяльності, в тому числі: ТОВ «Інторгкій» (код 38441831) та інші, реквізити та рахунки яких використовують по теперішній час для прикриття незаконної діяльності, що полягало і полягає у безпідставному переведенні безготівкових грошових коштів у готівку та наданні послуг по незаконному формуванню сум у складі податкового кредиту по податку на додану вартість реально діючим субєктам підприємницької діяльності шляхом документального оформлення безтоварних господарських операцій.

Встановлено, що посадові особи ТОВ «Кійторгпром» у злочинній діяльності використовують адресу електронної поштової скриньки (E-mail): kiytorg@ukr.net, з якої мережею Інтернет відправляють (приймають) електронну пошту, яка підтверджує злочинну діяльність, де послуги доступу до мережі Інтернет надає ПРАТ «Фарлеп-Інвест» (код 19199961).

Також встановлено, що члени злочинної групи у злочинній діяльності використовують адреси: amushtaev@gmail.com, optograd12@gmail.com, kiyopts@mail.ru, aytkom@mail.ru, santexwood@mail.ru, kiystroypostavka@mail.ru, 38441831@mail.ru, 39166935@mail.ru, kiytextorg11@mail.ru, servicestroyp@mail.ru, universalbiz@mail.ru, prom_torg_postavka@ukr.net, alkor1212@gmail.com, де послуги доступу до мережі Інтернет надає ПРАТ «Фарлеп-Інвест» (код 19199961).

Також встановлено, що для здійснення фінансово-господарської діяльності підприємств з ознаками фіктивності використовується IP-адреси: 213.227.226.143, по яким подавалась податкова звітність, про що свідчить дані Департаменту розвитку ІТ, електронних сервісів та обліку платників.

На підставі викладеного слідчій для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного кримінального правопорушення, просив суд надати тимчасовий доступ до речей та документів з можливістю їх вилучення, а саме до документів в електронному виді й на паперовому носії, що містять охоронювану законом таємницю, в ПРАТ «Фарлеп-Інвест» (код 19199961), розташованого за адресою: м. Київ, Печерський район, провулок Кутузова, буд. 3, а саме: відомості відносно юридичних (фізичних) осіб, які використовували IP-адреси 213.227.226.143, за період з 01.01.2013 року по дату винесення ухвали суду; документів, які стосуються юридичної (фізичної) особи, яка використовувала IP-адреси 213.227.226.143, а саме: укладених договорів, реєстраційних даних абонента, платіжних документів тощо, за період з 01.01.2013 року по дату винесення ухвали суду; документів з інформацією щодо електронних поштових скриньок (E-mail), з яких здійснювався доступ до мережі Інтернет через IP-адреси 213.227.226.143 у період з 01.01.2013 року по дату винесення ухвали суду, та документів по оформленню Інтернет послуг з використанням вказаних E-mail, а саме: заяви, договори (контракти, угоди), додатки до них, реєстраційні (адресні) дані абонентів, лог-файли, адреси відправлення та надходження повідомлень електронної кореспонденції, електронні адреси абонентів та їх звязки, з яких здійснювалось використання Інтернет мережею за вказаною IP-адресою, з вказівкою дати та часу (число, місяць, рік, година, хвилина, секунда) надходження повідомлень електронної кореспонденції, МАС-адрес компютерного обладнання, яке використовувалось і інші документи щодо надання Інтернет послуг; документально оформлену інформацію на паперовому носії щодо повних анкетних даних абонента, IP-адреси, МАС-адреси компютерного обладнання, яке використовується за адресами: amushtaev@gmail.com, kiytorg@ukr.net, optograd12@gmail.com, kiyopts@mail.ru, aytkom@mail.ru, santexwood@mail.ru, kiystroypostavka@mail.ru, 38441831@mail.ru, 39166935@mail.ru, kiytextorg11@mail.ru, servicestroyp@mail.ru, universalbiz@mail.ru, prom_torg_postavka@ukr.net, alkor1212@gmail.com за період з 01.01.2013 року по дату винесення ухвали суду.

Особа у володінні якої перебувають зазначені у клопотанні речі та документи у судове засідання не викликалась на підставі ч.2 ст.163 КПК України, у звязку з наявністю загрози зміни або знищення речей чи документів.

Дослідивши за участю слідчого матеріали кримінального провадження №32014040000000119, вважаю клопотання слідчого обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки, враховуючи потреби досудового розслідування, дані, викладені у матеріалах кримінального провадження, дають підстави для висновку, що речі та документи про надання тимчасового доступу до яких ставиться питання у клопотанні слідчого мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, у звязку з чим застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст. ст. 110, 163166, 309, 369372 та 395 КПК України,

УХВАЛИВ:

Дозволити слідчому з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_1, тимчасовий доступ до речей та документів з можливістю їх вилучення, а саме до документів в електронному виді й на паперовому носії, що містять охоронювану законом таємницю, в ПРАТ «Фарлеп-Інвест» (код 19199961), розташованого за адресою: м. Київ, Печерський район, провулок Кутузова, буд. 3, а саме: відомості відносно юридичних (фізичних) осіб, які використовували IP-адреси 213.227.226.143, за період з 01.01.2013 року по дату винесення ухвали суду; документів, які стосуються юридичної (фізичної) особи, яка використовувала IP-адреси 213.227.226.143, а саме: укладених договорів, реєстраційних даних абонента, платіжних документів тощо, за період з 01.01.2013 року по дату винесення ухвали суду; документів з інформацією щодо електронних поштових скриньок (E-mail), з яких здійснювався доступ до мережі Інтернет через IP-адреси 213.227.226.143 у період з 01.01.2013 року по дату винесення ухвали суду, та документів по оформленню Інтернет послуг з використанням вказаних E-mail, а саме: заяви, договори (контракти, угоди), додатки до них, реєстраційні (адресні) дані абонентів, лог-файли, адреси відправлення та надходження повідомлень електронної кореспонденції, електронні адреси абонентів та їх звязки, з яких здійснювалось використання Інтернет мережею за вказаною IP-адресою, з вказівкою дати та часу (число, місяць, рік, година, хвилина, секунда) надходження повідомлень електронної кореспонденції, МАС-адрес компютерного обладнання, яке використовувалось і інші документи щодо надання Інтернет послуг; документально оформлену інформацію на паперовому носії щодо повних анкетних даних абонента, IP-адреси, МАС-адреси компютерного обладнання, яке використовується за адресами: amushtaev@gmail.com, kiytorg@ukr.net, optograd12@gmail.com, kiyopts@mail.ru, aytkom@mail.ru, santexwood@mail.ru, kiystroypostavka@mail.ru, 38441831@mail.ru, 39166935@mail.ru, kiytextorg11@mail.ru, servicestroyp@mail.ru, universalbiz@mail.ru, prom_torg_postavka@ukr.net, alkor1212@gmail.com за період з 01.01.2013 року по дату винесення ухвали суду.

Доручити тимчасовий доступ до речей і документів, слідчим слідчої групи по кримінальному провадженню №32014040000000119.

Строк дії цієї ухвали 30 діб з дня її оголошення. У разі невиконання ухвали слідчий суддя, суд в порядку ст.166 КПК України має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Н.В. Ткаченко