Court ruling № 46133403, 29.09.2014, Central District Court of Mariupol City (until 25.04.2025 - Zhovtnevyi District Court of Mariupol City)

Провадження №1-кс/263/1878/2014

У Х В А Л А

29 вересня 2014 року слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Маріуполя Турченко О.В., за участю прокурора Рябушки С.А., розглянувши матеріали клопотання слідчого 1-го ВКР СУ ФР Маріупольської ОДПІ ГУ Міндоходів у Донецькій області Зіва О.О. про проведення обшуку у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32014050290000030 від 07.08.2014 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України,

ВСТАНОВИВ:

Досудовим розслідуванням встановлено, що посадові особи ТОВ «Промекс» (ЄРДПОУ 31415496), яке зареєстровано у ДПІ Орджонікідзевського району м. Запоріжжя, а фактично знаходиться за адресою: м. Маріуполь вул. Італійська 14, у період 2011-2014 років мали фінансово-господарські взаємовідносини з підприємствами-контрагентами, що мають ознаки «фіктивності» та «транзитності», чим саме порушили вимоги п. 5.1 ст. 5, п.п. 11.2.1 п. 11.2 ст. 11 Закону України «Про оподаткування прибутку підприємства» № 283/97 - ВР від 22.05.1997 (зі змінами та доповненнями) та п. 138.2 ст. 138, п.п. 139.1.1 Податкового Кодексу України № 2755-VI від 02.12.2010 (зі змінами та доповненнями), що призвело до заниження податку на прибуток на суму - 1 625 665,00 грн., заниження податку на додану вартість на суму - 1 684 806,00 грн., у результаті чого, посадові особи ТОВ «Промекс» (ЄДРПОУ 31415496) у період 2011-2014 роки ухилились від сплати податків на загальну суму -3 310 471 грн.

У клопотанні слідчого зазначено, що предмети та документи, які свідчать про злочинну діяльність посадових осіб ТОВ «Промекс» (ЄРДПОУ 31415496) за період з 2011 року по 2014 рік, знаходяться за фактичною адресою ТОВ «Промекс» (ЄРДПОУ 31415496) у будівлях та приміщеннях, розташованих за адресою: Донецька область, м. Маріуполь, Жовтневий район, вул. Італійська, буд. 14 (корпус Б-1, кімнати №1-17, а також у підвальних приміщеннях, розташованих під вищезазначеними кімнатами), проте на даний час витребування у посадових осіб ТОВ «Промекс» (ЄРДПОУ 31415496) копій вищезазначених документів неможливо, оскільки це може призвести до приховування посадовими особами ТОВ «Промекс» (ЄРДПОУ 31415496) фінансово-господарської документації, яка може свідчити про їх протиправну діяльність.

Згідно інформації з Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об'єктів нерухомого майна № 25270709 від 07.08.2014 р. власником нерухомого майна, що знаходиться за адресою: Донецька область, м. Маріуполь, Жовтневий район, вул. Італійська, буд. 14 (нежитлове приміщення), являється приватне підприємство «Агропромислова фірма «Неріс» (ЄДРПОУ 20342725). Згідно Центральної бази даних Міністерства доходів і зборів України встановлено, що ОСОБА_2 (РНОКПП НОМЕР_1), який в свою чергу є співробітником ТОВ «Промекс» (ЄРДПОУ 31415496), що підтверджується звітністю ТОВ «Промекс» (ЄРДПОУ 31415496) за формою № 1-ДФ.

Прокурор клопотання слідчого підтримав у повному обсязі.

Відповідно до ч. 1 ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Враховуючи, що в будівлях та приміщеннях розташованих за адресою: Донецька область, м. Маріуполь, Жовтневий район, вул. Італійська, буд. 14 (корпус Б-1, кімнати №1-17, а також у підвальних приміщеннях, розташованих під вищезазначеними кімнатами) можуть знаходитись знаряддя вчинення кримінального правопорушення, майно, яке було здобуте злочинним шляхом, а також з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, клопотання слідчого підлягає задоволенню.

Враховуючи вищевикладене, керуючись ст.ст.234, 235 КПК України, суддя

УХВАЛИВ:

Дозволити слідчому 1-го ВКР СУ ФР Маріупольської ОДПІ ГУ Міндоходів у Донецькій області Зіва О.О. провести обшук у службових, підсобних, складських та інших приміщеннях, розташованих за адресою: Донецька область, м. Маріуполь, Жовтневий район, вул. Італійська, буд. 14 (корпус Б-1, кімнати №1-17, а також у підвальних приміщеннях, розташованих під вищезазначеними кімнатами), за місцем фактичного розташування ТОВ «Промекс» (ЄРДПОУ 31415496) з метою виявлення, та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, а також вилучення предметів та документів, які свідчать про злочинну діяльність посадових осіб ТОВ «Промекс» (ЄРДПОУ 31415496) за період з 2011 року по 2014 рік, а саме: договори, акти виконаних робіт, товарно-транспортні накладні, журнали ордери, оборотні сальдові відомості, податкові накладні, касові документи, банківські документи, накладні, штампи та печатки, комп'ютери на яких здійснюється складання фінансово-господарських документів, електронні носії інформації, грошові кошти, отримані в результаті здійснення незаконної фінансово-господарської діяльності, а також документи, що свідчать про операції по ввезенню (імпорт продукції) товарів промислового призначення на територію України та купівлі-продажу товарів на території України, за період з 2011 року по 2014 рік.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя О.В.Турченко