Court ruling № 46082048, 06.04.2015, Zhovtnevyi District Court of Dnipropetrovsk City

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська Демидова С.О., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області майора податкової міліції ОСОБА_1. погодженого з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2, про дозвіл на проведення обшуку, -

ВСТАНОВИВ:

06 квітня 2015 року слідчий звернувся до суду з клопотанням погодженим з прокурором про дозвіл на проведення

обшуку.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на те, що в провадженні СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області перебувають матеріали кримінального провадження №32014040000000103 від 29.08.2014 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.5 ст. 27 ч.З ст.212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що група осіб, яка діє на території Дніпропетровській області, використовуючи підконтрольні юридичні особи з ознаками фіктивності, діючи умисно, в період часу з 2012 року та по теперішній час, маючи намір на власну наживу, створювали та продовжують створювати умови юридичним особам-клієнтам, в тому числі ТОВ «Промекспосервіс» (код 31 197835, директор - ОСОБА_3, головний бухгалтер - ОСОБА_4П.), ТОВ НВП «Річ» (код 32130221, директор - ОСОБА_5Г.), ТОВ «Еккобудстандарт» (код 38873436, директор - ОСОБА_6Є.), ТОВ «Паритет-Опт-Торг» (код 38993683, директор - ОСОБА_6Є.), ТОВ «Арт Інвест» (код 37149944, директор - ОСОБА_7А.), ТОВ «ОСОБА_2 Інвест КД» (код 38905295, директор - ОСОБА_7А.), ВСП «Господарська служба» ДП «Придніпровська залізниця» (код 24986164, керівник - ОСОБА_8В.), ТОВ «Енергобудмаш» (код 38530690), ТОВ «Будмашпром» (код'38599066) та іншим, для зменшення податкових зобовязань, тобто вчиняють пособництво в ухиленні від сплати податків в особливо великих розмірах.

Також досудовим розслідуванням встановлено, що громадяни ОСОБА_3, 20.08.1981р.н. та ОСОБА_5, 12.02.1980р.н. створили ряд підприємств, а саме: ТОВ НВП «Річ» (код 32130221), ТОВ «Промекспосервіс» (код 31197835), ТОВ «Енергобудмаш» (код 38530690), ТОВ «Будмашпром» (код 38599066) для участі у проведенні тендерних закупівель та постачання ТМЦ в адресу державних підприємств, у тому числі ДП «Придніпровська залізниця».

В ході розслідування кримінального провадження встановлено, що ТОВ «Промекспосервіс» та ТОВ «НВП «Річ» є переможцями державних закупівель на загальну суму понад 10,0 млн. грн. Частину отриманих державних коштів у подальшому направляється на розрахункові рахунки підприємств, які входять до тіньового сектору економіки, а саме: ТОВ «Оптімастройком», ТОВ «ТД «Трейдторг», ТОВ «Паритет-Опт-Торг», ТОВ «Агатоптторг» та ТОВ «ТД «Комплект Торг», ТОВ «ОСОБА_9 Інжиніринг», ТОВ «Гранд Міліор», ТОВ «ТД «Софт Торг», та ТОВ «Запорізький завод промислових матеріалів», ТОВ "ЕКТО БУД", ТОВ «Месінс, ТОВ «Альман-Груп», ТОВ «Прогрес ЮА», ТОВ «ДЕОН СОЮЗ», за нібито отримані послуги та товарно-матеріальні цінності. Вищевказані СГД входять до групи підприємств, які надають послуги підприємствам реального сектору економіки по незаконному формуванню податкового кредиту з податку на додану вартість та конвертації грошових коштів у готівку.

На підставі викладеного, слідчий для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного факту, просив суд надати дозвіл на проведення обшуку за адресою фактичного мешкання головного бухгалтера ТОВ НВП «Річ» (код 32130221), ТОВ «Промекспосервіс» (код 31197835), ТОВ «Енергобудмаш» (код 38530690), ТОВ «Будмашпром» (код 38599066) ОСОБА_4, а саме у АДРЕСА_1, з метою встановлення первинних бухгалтерських документів та чорнових записів про фактичну реалізацію товару в адресу реальних покупців, а також з метою встановлення первинних документів про «безтоварні» операції з юридичними особами, що мають сумнівний статус.

Згідно відомостей про майнові права, право власності на квартиру АДРЕСА_2 зареєстроване за громадянами ОСОБА_4 та ОСОБА_10, форма власності - приватна.

Дослідивши матеріали кримінального провадження № 32014040000000103, вважаю клопотання обгрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки дані, викладені у матеріалах кримінального провадження дають підстави для висновку, що з метою виявлення та фіксації відомостей щодо обставин вчинення цього кримінального правопорушення, проведення зазначених слідчих дій є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст.ст. 110, 223, 234, 236, 309 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Дозволити старшому слідчому з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області майору податкової міліції ОСОБА_1 та слідчим слідчої групи по кримінальному провадженню № 32014040000000103 на проведення обшуку за адресою фактичного мешкання головного бухгалтера ТОВ НВП «Річ» (код 32130221), ТОВ «Промекспосервіс» (код 31197835), ТОВ «Енергобудмаш» (код 38530690), ТОВ «Будмашпром» (код 38599066) ОСОБА_4, а саме у АДРЕСА_1, право власності в Державному реєстрі речових прав на обєкти зареєстровано за громадянами ОСОБА_4 та ОСОБА_10, форма власності - приватна, з метою відшукання та вилучення первинних бухгалтерських документів ТОВ НВП «Річ» (код 32130221), ТОВ «Промекспосервіс» (код 31197835), ТОВ «Енергобудмаш» (код 38530690), ТОВ «Будмашпром» (код 38599066) по взаємовідносинам з ТОВ «Оптімастройком», ТОВ «ТД «Трейдторг», ТОВ «Паритет-Опт-Торг», ТОВ «Агатоптторг», ТОВ «ТД

«Комплект Торг», ТОВ «ОСОБА_9 Інжиніринг», ТОВ «Гранд Міліор», ТОВ «ТД «Софт Торг», ТОВ «Запорізький завод промислових матеріалів», ТОВ "ЕКТО БУД", ТОВ «Месінс, ТОВ «Альман-Груп», ТОВ «Прогрес ЮА», ТОВ «ДЕОН СОЮЗ» та іншими підприємствами, які являються ризиковими та входять до тіньового сектору економіки, за період з 01.01.2012 року по теперішній час, а саме: чернеток, печаток, штампів та інших документів, предметів та речей, що можуть бути знаряддям злочину, грошових коштів, добутих незаконним шляхом, компютерної техніки та інших технічних засобів, за допомогою яких може складатися документація ТОВ НВП «Річ» (код 32130221), ТОВ «Промекспосервіс» (код 31197835), ТОВ «Енергобудмаш» (код38530690), ТОВ «Будмашпром» (код38599066). а також інших предметів і документів, що мають значення для розкриття кримінального правопорушення.

Доручити проведення обшуку слідчим слідчої групи у кримінальному провадженні № 32014040000000103.

ОСОБА_9 дії цієї ухвали ЗО діб з дня її постановлений.

Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя