Court ruling № 45999350, 18.06.2015, Kirovskyi District Court of Dnipropetrovsk City

18 червня 2015 року

Справа № 203/3669/15-к

1-кс/0203/1384/2015

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

18 червня 2015 року Кіровський районний суд міста Дніпропетровська у складі:

слідчого судді Маймур Ф.Ф.,

при секретарі Захарченко М.С.,

розглянувши клопотання начальника СЧ СВ УМВС України на Придніпровській залізниці ОСОБА_1 про отримання дозволу на тимчасовий доступ до документів, заявлене у рамках кримінального провадження №12015042000000018, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 364 КК України, -

в с т а н о в и в:

16 червня 2015 року слідчий за погодженням з прокурором звернувся до суду із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

В обґрунтування клопотання слідчий послався на те, що упродовж 2013-2014 роки посадові особи ТОВ«Укріндустрія», діючи умисно, з метою одержання неправомірної вигоди для себе, використовуючи свої повноваження всупереч інтересам юридичної особи приватного права, здійснили незаконну реалізацію товару («насіння соняшника, дроблені або не дроблені» (код УКТЗЕД НОМЕР_1) на експорт в зоні діяльності митного посту «Кривий Ріг» на адресу компаній, зареєстрованих у Республіці Вірменія, без сплати експортного мита, чим спричинили тяжкі наслідки охоронюваним законом державним інтересам.

Відповідно до інформації УСБУ у Дніпропетровській області №55/3-1076 від 12.02.2015 протягом 2014 року ТОВ«Укріндустрія» здійснило 30 експортних операцій «насіння соняшника, дроблені або не дроблені» без сплати експортного мита, яке застосовується до вказаного виду товару за ставкою 10% від митної вартості товару, на загальну суму понад 500000грн. Поставки здійснювались переважно на адресу ТОВ «Сиконе» (Республіка Вірменія).

В ході досудового розслідування встановлено, що протягом 2013-2014 ТОВ«Укріндустрія» закуповувало у ТОВ «Полтава-Сад» (ЄДРПОУ 31034773) товар «насіння соняшника, дроблені або не дроблені» (код УКТЗЕД НОМЕР_1), що підтверджується Договором №30/05-1 від 30.05.2014 та в подальшому експортувало до Республіки Вірменія як країни-учасниці Договору про зону вільної торгівлі

Згідно з вимогами Договору про зону вільної торгівлі, який 18.11.2011 був підписаний главами урядів країн-учасниць Співдружності Незалежних Держав, у тому числі Україною та Республікою Вірменія, та ратифікований Законом України «Про ратифікацію Договору про зону вільної торгівлі» №5193-VI від 30.07.2012, передбачено застосування мита стосовно експорту товарів в країни-учасниці Співдружності Незалежних Держав. Відповідно до цього Договору при експорті товару «насіння соняшника, дроблені або недроблені» (код УКТЗЕД НОМЕР_1) з України до Республіки Вірменія застосовується вивізне (експортне) мито за ставкою 10% від митної вартості товару.

Слідчий просить надати тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у володінні Полтавської ОДПІ ГУ ДФС у Полтавській області за адресою: Полтавська область, м. Полтава, вул. М. Бірюзова, 47, а саме: податкових декларацій з прибутку ТОВ «Полтава-Сад» (ЄДРПОУ 31034773); нормативну (юридичну) справу ТОВ «Полтава-Сад» (ЄДРПОУ 31034773); усі акти планових, позапланових та внепланових, зустрічних перевірок ТОВ «Полтава-Сад» (ЄДРПОУ 31034773); інших документів, предметів, речей, які необхідні для фіксації відомостей вчинення кримінального правопорушення, з метою їх подальшого вилучення.

Клопотання в силу ч. 2 ст. 163 КПК України розглянуто без виклику представника Полтавської ОДПІ ГУ ДФС у Полтавській області.

Слідчий суддя, дослідивши матеріали поданого клопотання, вважає його таким, що підлягає частковому задоволенню.

Відповідно до матеріалів кримінального провадження, вищезазначене правопорушення зареєстроване в Єдиному реєстрі досудових розслідувань 14 лютого 2015 року за №12015042000000018.

Так, за змістом ст.ст. 131, 162 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження, різновидом яких є тимчасовий доступ до речей і документів, застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Враховуючи наведені положення кримінального процесуального законодавства та приймаючи до уваги, що матеріали кримінального провадження можуть свідчити про факт вчинення кримінального правопорушення, вважаю, що для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування справи слід задовольнити клопотання слідчого в частині надання тимчасового доступу до документів, які перебувають у володінні Полтавської ОДПІ ГУ ДФС у Полтавській області за адресою: Полтавська область, м. Полтава, вул. М. Бірюзова, 47, а саме: податкових декларацій з прибутку ТОВ «Полтава-Сад» (ЄДРПОУ 31034773); нормативну (юридичну) справу ТОВ «Полтава-Сад» (ЄДРПОУ 31034773); усі акти планових, позапланових та внепланових, зустрічних перевірок ТОВ «Полтава-Сад» (ЄДРПОУ 31034773), однак, з подальшою можливістю їх вилучення лише у вигляді належним чином засвідчених копій.

Керуючись ст.ст. 110, 132, 163-166, 369372 КПК України, слідчий суддя,-

у х в а л и в :

Клопотання начальника СЧ СВ УМВС України на Придніпровській залізниці ОСОБА_1 про отримання дозволу на тимчасовий доступ до документів, задовольнити частково.

Надати начальнику СЧ СВ УМВС України на Придніпровській залізниці ОСОБА_1 дозвіл на тимчасовий доступ до документів, які знаходяться у володінні Полтавської ОДПІ ГУ ДФС у Полтавській області за адресою: Полтавська область, м. Полтава, вул. М. Бірюзова, 47, а саме: податкових декларацій з прибутку ТОВ «Полтава-Сад» (ЄДРПОУ 31034773) та податкових декларацій з податку на додану вартість, наданих ТОВ «Полтава-Сад» (ЄДРПОУ 31034773) за 2013-2014; нормативну (юридичну) справу ТОВ «Полтава-Сад» (ЄДРПОУ 31034773); усі акти планових, позапланових та внепланових, зустрічних перевірок ТОВ «Полтава-Сад» (ЄДРПОУ 31034773), з подальшою можливістю їх вилучення у вигляді належним чином засвідчених копій.

В іншій частині клопотання відмовити.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала підлягає виконанню протягом двадцяти днів.

Ухвала є остаточною й оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Ф.Ф. Маймур