Court ruling № 45973476, 24.06.2015, Pecherskyi District Court of Kyiv City

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/21199/15-к

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

24 червня 2015 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва Остапчук Т.В., при секретарі Котко А.С. за участю слідчого Паламарчука В.О., розглянувши у судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання слідчого слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі ГУ Державної фіскальної служби у м. Києві Паламарчука В.О. про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів при проведені досудового розслідування у кримінальному провадження внесеному до ЄРДР за № 32015100060000041, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 212 КК України,-

В С Т А Н О В И В :

Слідчий слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі ГУ Державної фіскальної служби у м. Києві Паламарчук В.О., за погодженням з прокурором прокуратури Печерського району м. Києва звернувся до слідчого судді з клопотанням про надання тимчасового доступу до реєстраційної справи ТОВ «Марк-1» (код ЄДРПОУ 39197015), що перебувають у володінні державного реєстратора відділу державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців реєстраційної служби Житомирського міського управління юстиції, що розташоване за адресою: м. Житомир, майдан імені С.П. Корольова 3/14.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав.

Представник відділу державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців реєстраційної служби Житомирського міського управління юстиції в судове засідання не з'явився, про розгляд клопотання повідомлявся належним чином. У заяві поданій до суду розгляд клопотання просили проводити у відсутність представника. Щодо задоволення клопотання не заперечують.

На підставі ч. 4 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання у відсутності особи, у володінні якої знаходяться витребувані документи (інформація).

Обґрунтовуючи внесене клопотання, сторона кримінального провадження вказує, що в провадженні слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві знаходиться кримінальне провадження, внесене від 13 березня 2015 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32015100060000041 за фактом умисного ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ «Веллтоп» (код ЄДРПОУ 36087018) за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

Досудовим слідством встановлено, що Житомирською ОДПІ ГУ Міндоходів у Житомирській області складено акт «Про неможливість проведення зустрічної звірки суб'єкта господарювання ТОВ «Марк-1» (код ЄДРПОУ 39197015), щодо підтвердження господарських відносин із платниками податків за червень 2014 року» №167/22-2/39197015 від 24 липня 2014 року.

Крім того встановлено, що операції між ТОВ «Веллтоп» (код ЄДРПОУ 36087018) та ТОВ «Марк-1» (код ЄДРПОУ 39197015) за період з 1 червня 2014 року по 31 липня 2014 року здійснювались з метою штучного формування витрат та не мають реального характеру, що відповідно, в подальшому вплинуло на штучне формування доходу при подальшій реалізації товарів ТОВ «Веллтоп» для підприємства-покупця ТОВ «Лікеро-горілчаний завод «Прайм» (код ЄДРПОУ 33867056).

Відповідно витягу з бази даних ГУ ДФС України встановлено, що ТОВ «Марк-1» (код ЄДРПОУ 39197015) проведено державну реєстрацію Житомирським міським управлінням юстиції.

10 червня 2015 року у вказаному кримінальному провадженні призначено почеркознавчу експертизу, яку неможливо провести без оригіналів документів реєстраційної справи ТОВ «Марк-1» (код ЄДРПОУ 39197015), що перебувають у володінні державного реєстратора відділу державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців реєстраційної служби Житомирського міського управління юстиції.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчий суддя, заслухавши пояснення сторони кримінального провадження дійшов висновку про необхідність задоволення клопотання про надання тимчасового доступу до реєстраційної справи ТОВ «Марк-1» (код ЄДРПОУ 39197015), що перебувають у володінні державного реєстратора відділу державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців реєстраційної служби Житомирського міського управління юстиції, що розташоване за адресою: м. Житомир, майдан імені С.П. Корольова 3/14, оскільки такі дані необхідні для ефективного здійснення досудового розслідування.

Керуючись ст. 108, ст.ст.160, 162-164, 166, ст. 309 КПК України, слідчий суддя,

У Х В А Л И В :

Клопотання слідчого слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі ГУ Державної фіскальної служби у м. Києві Паламарчука В.О. про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів - задовольнити.

Надати слідчому слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі ГУ Державної фіскальної служби у м. Києві Паламарчуку В.О. тимчасовий доступ до документів реєстраційної справи ТОВ «Марк-1» (код ЄДРПОУ 39197015), що перебувають у володінні державного реєстратора відділу державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців реєстраційної служби Житомирського міського управління юстиції, що розташоване за адресою: м. Житомир, майдан імені С.П. Корольова 3/14, що місять зразки підписів ОСОБА_3, а також вилучити їх.

Визначити строк дії ухвали тривалістю тридцять днів, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

Службовим особам відділу державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців реєстраційної служби Житомирського міського управління юстиції надати (забезпечити) тимчасовий доступ до речей і документів, зазначеній в ухвалі особі.

Слідчого слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі ГУ Державної фіскальної служби у м. Києві Паламарчука В.О. зобов'язати після проведення почеркознавчої експертизи повернути оригінали вилучених документів до відділу державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців реєстраційної служби Житомирського міського управління юстиції.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Остапчук Т.В

Підготовлено в 2 примірниках

Прим. 1 - знаходиться в матеріалах кримінального провадження № 757/21199/15-к

Прим. 2 - слідчому Паламарчуку В.О.

Копія: Відділ державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців реєстраційної служби Житомирського міського управління юстиції.

Виконавець: Остапчук Т.В.