Court ruling № 45926420, 30.06.2015, Ternopil City and District Court of Ternopil Oblast

У Х В А Л А

30.06.2015 Справа №607/11295/15-к

Слідчий суддя Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області Позняк В.М., при секретарі судового засідання Осів І.В., за участю заступника начальника відділу прокуратури Тернопільської області ОСОБА_1, розглянувши у судовому засіданні в залі суду в місті Тернополі клопотання cтаршого слідчого слідчого відділу прокуратури Тернопільської області ОСОБА_2, про тимчасовий доступ до документів, які містить охоронювану законом таємницю, -

В С Т А Н О В И В:

До слідчого судді Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області з клопотанням про надання тимчасового доступу до документів, які містить охоронювану законом таємницю, в рамках кримінального провадження № 42015210000000082 від 26 травня 2015 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.367 КК України, звернувся старший слідчий слідчого відділу прокуратури Тернопільської області ОСОБА_2, за погодженням заступника начальника відділу прокуратури Тернопільської області ОСОБА_1

В судовому засіданні заступник начальника відділу прокуратури Тернопільської області ОСОБА_1 клопотання підтримав та просить його задовольнити.

Заслухавши прокурора, вивчивши клопотання та додані матеріали, слідчий суддя приходить до наступного висновку.

Як зазначено у клопотанні, слідчим відділом прокуратури Тернопільської області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань під № 42015210000000082 від 26 травня 2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст. 367 КК України.

Так, 9 вересня 2011 року прокурором міста Тернополя ОСОБА_3 порушено кримінальну справу № 1673228, за фактом зловживання владою службовими особами ДПІ у Підволочиському районі та ДПА у Тернопільській області, що заподіяло тяжкі наслідки Державному бюджету, за ознаками злочину, передбаченого ч.2 ст. 364 КК України.

19 жовтня 2011 року слідчим в особливо важливих справах прокуратури міста Тернополя ОСОБА_4 порушено кримінальну справу стосовно головного державного податкового ревізора інспектора ДПІ в Підволочиському районі ОСОБА_5, за ознаками злочину, передбаченого ч.2 ст. 364 КК України та обєднано дану кримінальну справу з кримінальною справою № 1673228.

26 грудня 2011 року постановою слідчого в особливо важливих справах прокуратури міста Тернополя ОСОБА_4 дії ОСОБА_5 перекваліфіковано із ч.2 ст. 364 КК України на ч.2 ст. 367 КК України.

26 грудня 2011 року ОСОБА_5, ІНФОРМАЦІЯ_1 притягнуто як обвинувачену у скоєнні злочину, передбаченого ч.2 ст. 367 КК України.

Так, досудове розслідування здійснюється за фактом того, що ОСОБА_5, перебуваючи на посаді старшого державного податкового ревізора-інспектора відділу податкового контролю юридичних осіб ДПІ у Підволочиському районі, здійснюючи функції представника влади та будучи, внаслідок цього, службовою особою, неналежно виконуючи свої службові обов'язки через недбале та несумлінне до них ставлення, не врахувавши, що ввезене на умовах оперативного лізингу імпортне обладнання - лінія по виробництву брикетів із соломи та два прес-підбирачі не є придбаними, а лише отриманими у користування, а тому сума податку на додану вартість, сплачена при його ввезенні, відповідно до вимог пп.7.4.1., п.7.4 ст.7 Закону України від 03 квітня 1997 р. № 168/97-ВР «Про податок на додану вартість» з змінами та доповненнями, до податкового кредиту не відноситься, підтвердила відображене TOB СУПП «Енергія КВ» у декларації за жовтень місяць 2009 року бюджетне відшкодування у сумі 545000 грн., що призвело до неправомірного відшкодування із Державного бюджету на рахунок TOB СУПП «Енергія КВ» коштів у розмірі 464 584 грн., що в 1535,8 разів перевищує неоподаткований мінімум доходів громадян, чим заподіяла тяжкі наслідки Державному бюджету.

Ухвалою Апеляційного суду Тернопільської області від 01 квітня 2015 року вирок Підволочиського районного суду від 28 квітня 2014 року щодо виправданої ОСОБА_5 скасовано, а справа направлена для проведення додаткового розслідування. В мотивувальній частині ухвали зазначено, що до матеріалів кримінальної справи не долучено фінансового (платіжного) документу про відшкодування з Державного бюджету України 04 лютого 2011 року ТОВ «СУПП-Енергія КВ» коштів в сумі 464584 грн.

Для встановлення в ході досудового розслідування факту спричинення істотної шкоди інтересам держави у звязку з неналежним виконанням ОСОБА_5 своїх службових обовязків через несумлінне ставлення до них, що призвело до безпідставної виплати з Державного бюджету коштів, слідчий клопоче про надання тимчасового доступу до фінансових (платіжних) документів про відшкодування з Державного бюджету України 04 лютого 2011 року ТОВ «СУПП-Енергія КВ» коштів, які містять інформацію, що є банківською таємницею, та перебувають у володінні Управління Державного казначейства у Підволочиському районі, Тернопільська область, Підволочиський район, смт. Підволочиськ, вул. Д.Галицького,80, з можливістю виготовлення необхідний копій.

Відповідно до п.п. 1, 2 ч.5, ч. 6 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні. Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною пятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи те, що фінансові (платіжні) документи про відшкодування з Державного бюджету України 04 лютого 2011 року ТОВ «СУПП-Енергія КВ» коштів мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, зокрема, для встановлення в ході досудового розслідування факту спричинення істотної шкоди інтересам держави у звязку з неналежним виконанням ОСОБА_5 своїх службових обовязків через несумлінне ставлення до них слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає до задоволення.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 132, 160, 163, 309 КПК України, слідчий суддя, -

П О С Т А Н О В И В:

Клопотання cтаршого слідчого слідчого відділу прокуратури Тернопільської області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до документів, які містить охоронювану законом таємницю задовольнити.

Надати дозвіл cтаршому слідчому відділу прокуратури Тернопільської області ОСОБА_2 дозвіл на тимчасовий доступ до фінансових (платіжних) документів про відшкодування з Державного бюджету України 04 лютого 2011 року ТОВ «СУПП-Енергія КВ» коштів, що перебувають у володінні Управління Державного казначейства у Підволочиському районі, за адресою: Тернопільська область, Підволочиський район, смт. Підволочиськ, вул. Д.Галицького, 80, з можливістю виготовлення належним чином завірених копій.

Строк дії ухвали встановити протягом місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням Кримінального процесуального кодексу України з метою відшукання та вилучення вказаних речей та документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Тернопільського

міськрайонного суду Тернопільської області /підпис/ ОСОБА_6