Court ruling № 45922570, 13.02.2015, Khortytskyi District Court of Zaporizhzhia City

13.02.2015

Справа №337/793/15-к

Провадження №1-кс/337/127/2015

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

13 лютого 2015 року слідчий суддя Хортицького районного суду м. Запоріжжя Кучерук І.Г. при секретарі Алуф Є.В., за участі прокурора Куценко А.О., слідчого Гужва B.C., адвоката ОСОБА_1 розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду у місті Запоріжжя скаргу адвоката ОСОБА_1 - представника потерпілої ОСОБА_2 на постанову слідчого СВ Хортицького РВ ЗМУ ГУВМС України в Запорізькій області ОСОБА_3 про закриття кримінального провадження,

в с т а н о в и в :

10.02.2015 року до Хортицького районного суду м. Запоріжжя надійшла скарга адвоката ОСОБА_1 - представника потерпілої ОСОБА_2 на постанову слідчого СВ Хортицького РВ ЗМУ ГУВМС України в Запорізькій області ОСОБА_3 про закриття кримінального провадження №12014080070003098.

В обґрунтування скарги вказується, що 05.02.2015 року слідчим СВ Хортицького РВ ЗМУ ГУМВС України в Запорізькій області ОСОБА_3 винесено постанову про закриття кримінального провадження № 12014080070003098 за ч. 1 ст. 191, ч.1 ст. 366 КК України за відсутністю складу злочинів в діях директора ТОВ ВП Електротехника ОСОБА_4 та бухгалтера цього підприємства ОСОБА_5

З даною постановою не згоден, так як акт податкової перевірки № 2030/23-023/19275366 від 30.12.2013 року, згідно висновків якої підприємству знято ПДВ у розмірі 33221,81 грн., що свідчить про фіктивність взаємовідносин між ТОВ ВПЕлектротехника та ТОВ Астенбуд, не витребувано, податкових ревізорів не допитано з цього приводу. По справі не допитано директорів ТОВ Геліос-маркет, ТОВ Кор-сервіс, ТОВ Інтрекс-1, ТОВ Астенбуд з приводу господарських відносин з ТОВ ВП Електротехника, не зясована технічна можливість виконання цими підприємствами поставки товару та надання послуг на загальну суму 6832000 грн., не здійснено тимчасовий доступ до відомостей про рух грошових коштів через розрахункові рахунки ТОВ ВПЕлектротехника, не витребувано у ДПІ Заводського району м. Запоріжжя податкові декларації з ПДВ та податку на прибуток ТОВ ВПЕлектротехника, в яких відображені відносини з вищевказаними контрагентами, не здійснено пошукових заходів щодо відшукання письмових доказів по справі, зокрема у ході обшуку, не встановлено та не допитано службових осіб ТОВ ВПЕлектротехника, які відповідали за отримання ТМЦ, з приводу підтвердження або спростування факту транспортування та вигрузки товарів, виконанню ремонту вказаними підприємствами та інші слідчі дії. Просить постанову слідчого скасувати.

В судовому засіданні заявник підтримав скаргу з мотивів викладених у скарзі, просив її задовольнити, скасувати постанову слідчого про закриття кримінального провадження.

Прокурор та слідчий заперечили проти задоволення скарги, вважають постанову законною та обґрунтованою.

Дослідивши матеріали скарги, матеріали кримінального провадження № 12014080070003098, вислухавши думку заявника, слідчого, прокурора, слідчий суддя дійшов наступних висновків.

Відповідно до п.3 ч.1 ст.303 КПК України на досудовому провадженні можуть бути оскаржені рішення слідчого про закриття кримінального провадження - заявником, потерпілим, його представником чи законним представником.

Судом встановлено, що відповідно до матеріалів кримінального провадження № 12014080070003098, 21.11.2014 року до ЄРДР внесено заяву ОСОБА_2 що службові особи ТОВ ВПЕлектротехника зловживаючи службовим становищем займаються підробленням первинних бухгалтерських документів на підприємстві за ст. 366 ч.1 КК України, та почато досудове розслідування. 11.12.2014 року до ЄРДР внесено заяву що службові особи ТОВ ВПЕлектротехника зловживаючи службовим становищем з метою занищення прибутку підприємства для унеможливлення нарахування та виплат дивідендів його засновникам та їх дружинам розтратили кошти підприємства за ст. 191 ч.1 КК України, та почато досудове розслідування № 12014080070003282. 05.02.2015 року кримінальні провадження були обєднані в одне кримінальне провадження № 12014080070003098.

В ході досудового розслідування опитані потерпіла ОСОБА_2, свідки ОСОБА_4, ОСОБА_6, ОСОБА_7, ОСОБА_5, ОСОБА_8, ОСОБА_9 Також слідством встановлено, що первинні господарські документи які підтверджують взаємовідносини ТОВ ВПЕлектротехника з ТОВ Геліос-маркет, ТОВ Кор-сервіс, ТОВ Інтрекс-1, ТОВ Астенбуд були знищенні 05.12.2014 року як такі що не мають науково-історичної цінності та втратили практичне значення,

Постановою слідчого СВ Хортицького РВ ЗМУ ГУВМС України в Запорізькій області ОСОБА_3 від 05.02.2015 року, кримінальне провадження внесене до ЄРДР за № 12014080070003098 від 21.11.2014 року закрито у звязку з відсутністю в діянні складу кримінального правопорушення.

Однак суд не може погодитись із висновками слідчого та вважає їх передчасними.

Закриття кримінального провадження є одним із способів його остаточного вирішення, а тому провадження має закриватися після всебічного, повного та об'єктивного дослідження всіх обставин справи та оцінки слідчим всіх зібраних та перевірених доказів.

Відповідно до ст. 94 КПК України слідчий, прокурор, слідчий суддя, суд за своїм внутрішнім переконанням, яке ґрунтується на всебічному, повному й неупередженому дослідженні всіх обставин кримінального провадження, керуючись законом, оцінюють кожний доказ з точки зору належності, допустимості, достовірності, а сукупність зібраних доказів - з точки зору достатності та взаємозвязку для прийняття відповідного процесуального рішення. Жоден доказ не має наперед встановленої сили.

Згідно положень п.4 ч.1 ст.91 КПК України, у кримінальному провадженні підлягають доказуванню, зокрема, обставини, які є підставою закриття кримінального провадження.

Відповідно до ч.2 ст.93 КПК України, сторона обвинувачення здійснює збирання доказів шляхом проведення слідчих (розшукових) дій та негласних слідчих (розшукових) дій, витребування та отримання від органів державної влади, органів місцевого самоврядування, підприємств, установ та організацій, службових та фізичних осіб речей, документів, відомостей, висновків експертів, висновків ревізій та актів перевірок, проведення інших процесуальних дій, передбачених цим Кодексом.

Так відповідно до матеріалів кримінального провадження, опитані потерпіла ОСОБА_2, свідки ОСОБА_4, ОСОБА_6, ОСОБА_7, ОСОБА_5, повідомляли про господарські відносини ТОВ ВПЕлектротехника з ТОВ Геліос-маркет, ТОВ Кор-сервіс, ТОВ Інтрекс-1, ТОВ Астенбуд про податкові перевірки та про складені акти. Однак зважаючи на знищення 05.12.2014 року документації, слідчим не витребувано актів, не опитано податкових ревізорів при необхідності. Також не опитано керівників ТОВ Геліос-маркет, ТОВ Кор-сервіс, ТОВ Інтрекс-1, ТОВ Астенбуд з приводу господарських відносин з ТОВ ВП Електротехника, не зясоване питання функціонування підприємств(наявність реєстрації), не зясована технічна можливість виконання цими підприємствами поставки товару та надання послуг, не зясовані відомості про рух грошових коштів через розрахункові рахунки ТОВ ВПЕлектротехника та контрагентів, не витребувано у ДПІ Заводського району м. Запоріжжя податкові декларації з ПДВ та податку на прибуток ТОВ ВПЕлектротехника, в яких відображені відносини з контрагентами, не проведено слідчих дій щодо встановленню службових осіб ТОВ ВПЕлектротехника, які відповідали за отримання товаро матеріальних цінностей, також в матеріалах кримінального провадження відсутні відомості про повне проведення слідчих дій по задоволеному слідчим Гужва B.C. клопотанню представника ОСОБА_2 від 09.12.2014 року про проведення слідчих дій.

На думку слідчого судді вказані обставини можуть суттєво вплинути на встановлення обєктивної істини в кримінальному провадженні, та призвести до відсутності підстав для закриття кримінального провадження.

За таких підстав, постанова про закриття кримінального провадження винесена слідчим Гужва B.C. передчасно, а тому підлягає скасуванню.

На підставі ст.303-307 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Скаргу адвоката ОСОБА_1 - представника потерпілої ОСОБА_2 на постанову слідчого СВ Хортицького РВ ЗМУ ГУВМС України в Запорізькій області ОСОБА_3 про закриття кримінального провадження задовольнити.

Скасувати постанову слідчого СВ Хортицького РВ ЗМУ ГУМВС України в Запорізькій області ОСОБА_3 від 05.02.2015 року про закриття кримінального провадження.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: І.Г.Кучерук