Court ruling № 45916307, 06.03.2014, Suvorovskyi District Court of Kherson City

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

Справа №668/2786/14-к

06.03.2014

Слідчий суддя Суворовського районного суду м. Херсона Рябцева М.С. при секретарі Волинець Л.Л., розглянувши клопотання слідчого відділу СУ УМВС України в Херсонській області ОСОБА_1 у матеріалах кримінального провадження № 12014230000000069 про надання тимчасового доступу до документів та їх вилучення, -

ВСТАНОВИВ:

У провадженні відділу розслідування злочинів у сфері господарської діяльності СУ УМВС України в Херсонській області перебувають матеріали досудового розслідування, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 12014230000000069 від 08.02.2014 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що у період з листопада 2013 року по теперішній час невстановлені особи, використовуючи документи ПП «Златадар», та зловживаючи спеціальним режимом відшкодування податку на додану вартість для сільгоспвиробників, заволоділи бюджетними коштами у великих розмірах чим спричинили збитки Державі.

26.07.2012 ОСОБА_2 зареєструвала ПП «Златадар» (код ЄРДПОУ 38215682) за адресою: Херсонська область, Каховський район, с. Червоний Перекоп, вул. Південна, 8Д, з метою вирощування та реалізації сільськогосподарської продукції. За результатами роботи у 2012 році та на початок 2013 року, ПП «Златадар» отримало статус платника фіксованого податку, а також свідоцтво платника податку ПДВ на спеціальному режимі.

У вересні 2013 року директор ПП «Златадар» ОСОБА_2 передала установчу та первинну бухгалтерську документацію для ведення фінансово-господарської діяльності бухгалтеру ТОВ «Судносервіс» у м. Миколаїв, крім цього, у цей час самостійно фінансово-господарською діяльністю не займалась.

Відповідно до листа від 13.12.2013 за №19933/10/15-305 з Міністерства доходів і зборів України Каховської ОДПІ ГУМД у Херсонській області зясовано, що розбіжність на додану вартість по податку зобовязань по ПП «Златадар» на жовтень 2013 складає приблизно 120 млн. гривень.

Допитана в якості свідка директор ПП «Златадар» ОСОБА_2 показала, що у період з вересня 2013 року до моменту перереєстрації підприємства жодної документації не підписувала та фінансово-господарською діяльністю не займалася. Також встановлено, що ПП «Златадар» та імя директора ОСОБА_2 відкрито розрахунковий рахунок у банку ВАТ «ПриватБанк».

Інформація щодо відкритих розрахункових рахунків ПП «Златадар» (код ЄДРПОУ 38215682), а також завірені копії додатків № 5 до податкової звітності вказаного підприємства дадуть змогу підтвердити або спростувати факт незаконного використання документів підприємства для здійснення незаконної господарсько-фінансової діяльності працівниками ТОВ «Судносервіс».

Вислухавши думку слідчого, який підтримав клопотання, вивчивши матеріали кримінального провадження № 12014230000000069, судом встановлено, що клопотання підлягає задоволенню, оскільки матеріали розслідування містять достатні данні про те, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному проваджені та необхідно отримати дозвіл на тимчасовий доступ до документів та їх вилучення, керуючись ст.ст. 131, 132, 159-166 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Надати слідчому СУ УМВС України в Херсонській області Шепетовській Ю.В. дозвіл на розкриття комерційної таємниці та можливість вилучити відомості на належним чином завірених паперових носіях, які містяться у Каховському обєднані державної податкової інспекції Головного управління Міндоходів у Херсонській області за адресою: Херсонська область, м. Каховка, вул. Кірова,13, а саме розрахункові рахунки ПП «Златадар» (код ЄДРПОУ 38215682), а також завірені копії додатків № 5 до податкової звітності вказаного підприємства за період з 26.07.2012 до 24.02.2014.

Строк дії ухвали 1 місяць з моменту винесення.

Згідно ч.1 ст.166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

СуддяОСОБА_3