Court ruling № 45889592, 10.06.2015, Zhovtnevyi District Court of Dnipropetrovsk City

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

справа №201/9965/15-к

провадження 1кс/201/6404/2015

У Х В А Л А

10 червня 2015 року Жовтневий районний суд

м. Дніпропетровська

У складі:

Головуючого - слідчого судді Демидова С.О.

При секретарі - Мироненко Т.О.

За участю:

Прокурора - Подгорець С.В.

Розглянувши у відкритому судовому засіданні, в залі суду, в м. Дніпропетровську клопотання у кримінальному провадженні № 42015040000000262 від 27.03.2015 року, старшого прокурора відділу процесуального керівництва у кримінальних провадженнях прокуратури Дніпропетровської області ПодгорецьС.В., про арешт майна, -

ВСТАНОВИВ:

Прокурор звернувся до суду з клопотанням про арешт майна.

В обґрунтування заявленого клопотання прокурор посилався на те, що слідчим відділом слідчого управління прокуратури Дніпропетровської області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 42015040000000262 за ч. 2 ст. 364 КК України за фактом зловживання службовим становищем посадовими особами ДФС у Дніпропетровській області, шляхом складання завідомо неправдивого акту про результати планової виїзної перевірки підприємства Дніпропетровської області, що призвело до ненадходження до бюджету грошових коштів на суму, що більш ніж в 250 разів перевищує неоподаткований мінімум доходів громадян.

Так, під час досудового розслідування встановлено, що відповідно до акту Південної ОДПІ ДФС у Дніпропетровській про результати невиїзної перевірки ТОВ «Агрофірма ЮГ-Зернотрейд» (код ЄДРПОУ 33874571) № 00805/150/33874571 від 18.078.2014 підприємством задекларовано загальну суму доходу в розмірі 74 555 598 грн., як отриманого від реалізації власної продукції рослинництва (100%).

Однак співставленням даних по засіяним ТОВ «Агрофірма ЮГ-Зернотрейд» площам - 1 524 га. та обсягам зібраної з них продукції виявлено завищення обсягів власного виробництва продукції рослинництва в 8,9 разів, тобто фактично частка сільськогосподарського товаровиробництва ТОВ «Агрофірма ЮГ-Зернотрейд» становить 11,6%, що відповідно до абз. б) пп. 308.6.2 п. 308.6 ст. 308 ПКУ є підставою для скасування реєстрації платником фіксованого сільськогосподарського податку.

У зв'язку із викладеним, заступником начальника Криворізької південної ОДПІ - начальником Широківського відділення ОСОБА_2 винесено рішення від 19.08.2014 № 02/10/15 про скасування реєстрації ТОВ «Агрофірма ЮГ-Зернотрейд» як платника фіксованого сільськогосподарського податку на 2014 рік.

В подальшому 22.09.2014 посадовими особами Південної ОДПІ ДФС у Дніпропетровській області складено акт про результати планової виїзної перевірки ТОВ «Агрофірма ЮГ-Зернотрейд» № 873/22.01/33874571, відповідно до якого для перевірки надані договори суборенди від 01.06.2013 №0106/13-1 та 01.05.2014 за №0106/14-1, укладені між СФГ «Нива» та ТОВ «Агрофірма ЮГ-Зернотрейд», про передачу останнім в оренду змеленої ділянки загальною площею 9 514 га, у зв'язку із чим, посадовими особами Південної ОДПІ ДФС у Дніпропетровській області незважаючи на наявність в ІС «Податковий блок» інформації про декларування СФГ «Нива» лише 50,1 га ріллі, підтверджено користування ТОВ «Агрофірма ЮГ-Зернотрейд» зазначеною ділянкою СФГ «Нива» для власного виробництва продукції рослинництва, відповідність ТОВ «Агрофірма ЮГ-Зернотрейд» критеріям сільськогосподарського товаровиробника та можливість обрання підприємством спеціального податкового режиму, що призвело до недоотримання бюджетом грошових котів на загальну суму більш ніж 22 млн. грн.

Під час проведення досудового розслідування встановлено, що посадові особи ТОВ «Агрофірма ЮГ-Зернотрейд» здійснюють протиправну діяльність з використанням рахунку № 37518000098874 (код валюти 980), відкритому в казначействі України (МФО 899998).

Таким чином, з метою відшкодування спричинених державі збитків, забезпечення можливих у майбутньому цивільних позовів, виникла необхідність у накладенні арешту на зазначені рахунки.

Прокурор у судовому засіданні клопотання підтримав на його задоволенні наполягав.

Відповідно до вимог ч. 1 ст. 107 КПК України судовий процес технічними засобами не фіксувався.

Власник майна на підставі ч.2 ст.172 КПК України у судове засідання не викликався у зв'язку з необхідністю забезпечення арешту майна.

Вислухавши думку прокурора, а також дослідивши матеріли клопотання та надані суду матеріали кримінального провадження, суд вважає клопотання обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки дані, викладені у матеріалах кримінального провадження дають підстави для висновку, що з метою забезпечення відшкодування завданих збитків державі та з метою встановлення відомостей про обставини вчинення зазначеного кримінального правопорушення накладання арешту на зазначене майно є необхідним.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 110, 168-169, 170-173 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Клопотання - задовольнити.

Накласти арешт на грошові кошти у вигляді зупинення видаткових операцій по рахунку № 37518000098874 (код валюти 980), відкритому в казначействі України (МФО 899998), який належить ТОВ «Агрофірма ЮГ-Зернотрейд» (код ЄДРПОУ 33874571), в розмірі 22 млн. грн., за винятком видаткових операцій пов'язаних з перерахуванням грошових коштів по сплаті податків, зборів (обов'язкових платежів) в бюджет або державні цільові фонди, а так само по сплаті єдиного внеску на загальнообов'язкове державне соціальне страхування та страхових внесків на загальнообов'язкове державне пенсійне страхування, та видатків пов'язаних з виплатою заробітної плати.

Зобов'язати службових осіб вказаного банку зробити відмітку на постанові суду з даними про залишок грошових коштів на арештованому рахунку із зазначенням часу, дати та суми залишку грошових коштів на рахунку.

Зобов'язати посадових осіб казначейства України (МФО 899998) направити до слідчого управління прокуратури Дніпропетровської області розташованого за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Леніна, 10, виписку (довідку) із зазначенням залишку грошових коштів на момент пред'явлення постанови суду на рахунку № 37518000098874 (код валюти 980), відкритому в казначействі України (МФО 899998), який належить ТОВ «Агрофірма ЮГ-Зернотрейд» (код ЄДРПОУ 33874571), а також невідкладно направляти до слідчого управління прокуратури Дніпропетровської області розташованого за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Леніна, 10 данні у разі додаткового надходження грошових коштів на вищезазначені рахунки.

Строк оскарження ухвали протягом п'яти днів з моменту її проголошення.

Слідчий суддя С.О. Демидова