Court ruling № 45847028, 16.01.2014, Suvorovskyi District Court of Kherson City

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

Справа №668/560/14-к

16.01.2014 року

Слідчий суддя Суворовського районного суду м. Херсона Рябцева М.С., розглянувши в судовому засіданні клопотання ст. слідчого управління фінансових розслідування ГУ Міндоходів у Херсонській області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей та документів, -

ВСТАНОВИВ:

Відповідно до клопотання та доданих матеріалів, вбачається, що в провадженні слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Херсонській області перебуває кримінальне провадження №32013230000000309 від 24.12.2013 року за фактом ухилення від сплати податків в сумі 600 000 грн. в період з 16.09.2012 року по 07.11.2013 року службовими особами ТОВ «Агромарк» за ознаками злочину, передбаченого ч.1 ст. 212 КК України.

Слідчий звернувся з клопотанням, в якому просить надати тимчасовий доступ до оригіналів первинних фінансово господарських та бухгалтерських документів та їх вилучення, а саме: прибуткових та видаткових накладних, ордерів, рахунків фактур, касових книжок, актів приймання - виконаних робіт, договорів, реєстрів отриманих та виданих податкових накладних, розрахункових платіжних відомостей, товарно транспортних накладних, карток складського обліку, платіжних доручень i вимог, накопичувальних (оборотних) відомостей, журналів ордерів, договорів поворотної фінансової допомоги та iнших первинних та зведених документів бухгалтерського та податкового облiку i звітності, що підтверджують фінансово господарські відносини по проведеним господарським операціям, якщо такі проводились між ТОВ «Агромарк» (код ЄДРПОУ 38443069) з ТОВ «Схід-Агро-Інвест» (ЄДРПОУ 38774160) за період з 01.01.2013 року по січень місяць 2014 року включно, яке відповідно до реєстраційних даних платника зареєстровано за юридичною адресою: Харківська обл., Фрунзенський м-н, Московський про-т, буд. 257.

Вивчивши матеріали справи, суд вважає, що клопотання задоволенню не підлягає, так як відсутні докази, що документи, що підтверджують фінансово господарські відносини по проведеним господарським операціям, якщо такі проводились між ТОВ «Агромарк» (код ЄДРПОУ 38443069) з ТОВ «Схід-Агро-Інвест» (ЄДРПОУ 38774160) за період з 01.01.2013 року по січень місяць 2014 року включно, мають відношення до вказаного кримінального провадження. В клопотанні не надано жодних доказів взаємозвязку між ТОВ «Схід-Агро-Інвест» та ТОВ «Агромарк», щодо якого відкрито кримінальне провадження. Отже, слідчим не доведено, як того вимагає ст.163 ч.5 п.2 КПК України, що документи, у звязку з якими подається клопотання мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

На підставі викладеного, керуючись ст.159, 163 КПК України, слідчий суддя

У Х В А Л И В:

Відмовити у задоволені клопотанні ст.слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Херсонській області ст.лейтенанта міліції ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей та документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

СуддяОСОБА_3